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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 63,869 | 공통매입세액의 안분계산 | 부가가치세 | ty8*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요? 공통매입세액의 안분계산에 대한 질문 드리겠습니다. 부가가치세법 제81조 공통매입세액 안분 계산에 보면, ② 제1항에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 재화 또는 용역의 매입세액은 공제되는 매입세액으로 한다. 1. 해당 과세기간의 총공급가액 중 면세공급가액이.. | |||||
| 63,866 | 영세율 신고에 대해서 질문드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-23 | |
| 안녕하세요 국내 화장품을 해외쇼핑 플랫폼 ( 쇼피SHOPEE )를 통해서 주문을 받고 해외배송을 해주는 국내업체에게 공급하여 수출하고 있습니다. 이후 해외배송을 해주는 업체로부터 해외배송소포수령증을 수령하고 있습니다. 이 경우 해당 영세율 형태를 대행수출로 보면 될까요? 또한, 직접 수출을 하지는 않기.. | |||||
| 63,865 | 성실신고 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-22 | |
| 도소매 매출 1,048,800,205 제조 129,129,000 입니다 성실신고대상자 일까요? 환산계산 부탁드립니다. | |||||
| 63,864 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-22 | |
| 서비스/여행사 630600업종코드입니다 관광청등에서 인센티브 입금은 부가세신고시 매출로 부가세 신고해야 하나요? | |||||
| 63,863 | 부가가치세 신고시 면세 매출 누락하면 가산세가 있는.. | 부가가치세 | jun*** | 2024-01-22 | |
| 상가&주택을 임대하는 부가가치세 겸영 법인사업자입니다. 부가가치세 신고할때 면세 매출(주택 임대)에 대한 것을 누락하였습니다. 이 경우 면세 매출을 추가해서 수정신고를 할 경우 이에 대한 가산세가 있을까요? | |||||
| 63,862 | 수입통관시 미착품 | 전표분개 | 2chang*** | 2024-01-22 | |
| 상품 수입시 분개 처리 현재 저희 회사에서 하고 있는 처리방법입니다. 1. 선급시 ( USD 100 * 송금환율 1,000) 선급금 100,000 / 보통예금 100,000 2, 선적시 (FOB) 미착품 100,000 / 선급금 100,000 3. 수입통관시 상품 110,000 / 미착품 100,000 / 외환.. | |||||
| 63,861 | (현물)출자전환에 따른 분개처리 외 | 전표분개 | sunh0*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요. 당사에서 무상감자 진행 후 유상증자를 출자전환으로 진행하였습니다. 이럴경우 회계분개는 어떻게 반영해야할까요? 1) 무상감자 차. 자본금 xxx 대. 감자차익 xxx 차. 감자차익 xxx 대. 미처리결손금 xxx 2) 유상증자 아래 2가지 계정과목으로 진행하였습니다. 재무제표상 ① 주·.. | |||||
| 63,860 | 주택임대 문의 | 부가가치세 | rhaehfwj*** | 2024-01-22 | |
| 법인사업자이며 주사업은 건설업/주택임대 입니다 법인이 임대해준 내역은 1호 면적:33.21 전세 보증금2억5천 2호 면적:33.91 전세 보증금2억5천 3호 면적:32.71 전세 보증금2억4천 4호 .. | |||||
| 63,859 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-01-22 | |
| 간이과세자입니다 운수업/주차장이고 23년 8월 개업및 사업자등록증을 만들었습니다 매출부분은 세금계산서 발해할 필요가 없나요? 부가세 신고시 운수 및 창고업 8번에 작성하면 되는건가요? 부가가치율 30 맞나요? 임대보증금이 있으면 임대보증금도 같이 포함해서 이자계산 및 신고하면 되나요? | |||||
| 63,858 | 법인양도 | 전표분개 | nonstop0*** | 2024-01-22 | |
| 양도인:법인 양수인:타인법인!!!! 리스차량을 5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함) 양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가능한지) 1.무상양도한다면 양도인의 회사는 회계,세무처리는 어떻게 분개하는지요? 잘은모르지만 .. | |||||
| 63,857 | 중고자동차매입 세금계산서 수취 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-01-22 | |
| 중고자동차 500만원짜리는 샀는데, 여러가지의 경우일 경우 이 부분이 맞는지 확인 하고 싶습니다 1) 상대방이 사업자가 있으면 세금계산서 매입을 받아야 한다 2) 상대방이 사업자가 있는데 실제 장부상에 없는 차량이면 그냥 일반개인처럼 세금계산서는 못 받고 그냥 장부상에 매입을 잡는다. 3) 상대방이 일반.. | |||||
| 63,856 | 법인차량 양도 | 전표분개 | nonstop0*** | 2024-01-22 | |
| 양도인:법인 양수인:특수관계인(양도인의사외이사)의 관계회사 리스차량을 5년후취득함 취득일:2021년 11월 10일 매수공급가액 24,210,000 (불공처리함) 양도예정일:2024년 01월 24일 무상양도(만일 이게안된다면 매도공급가액 5,000,000정도?가.. | |||||
| 63,855 | 부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 .. | 부가가치세 | totw*** | 2024-01-22 | |
| 법인이 부가가치세법 23조 국제복합운송계약에의한 외국항행 용역 영세율 을 받으려고 합니다 이때 질문1. 수출실적 명세서를 작성해야하나요? 질문2. 영세율매출 첨부서식으로 어떤서류를 기장업체에게 전달 받아서 세무서에 제출 해야하나요? | |||||
| 63,853 | 가산세 | 부가가치세 | ma*** | 2024-01-22 | |
| 부동산 공급가액명세서 미제출시 가산세 1% 그러나 세금계산서는 제출했으나 간주임대료만 미제출했으므로 간주임대료에 대해서만 1%로 가산세 적용하면 되나요? 아니면 전체 임대료와 간주임대료 합한 금액에 1%로 가산세 적용인가요? 간주임대료 + 세금계산서 = 1%가산세 세금계산서는 제출했으므로 .. | |||||
| 63,852 | 공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다. | 부가가치세 | kamuk*** | 2024-01-22 | |
| 안녕하세요 항상 답변감사드립니다. 신고기간이라 질문이 여러개인점 죄송합니다. 공통매입세액의 안분에 대해서 문의드립니다. 건설업을 영위하는 사업자가 과세/면세 공사를 동시에 진행하고 있습니다. 모두 단기공사이기에 공사가 마무리되는 시점에 세금계산서를 발급하였고, 8월~12.. | |||||
