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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,663 | 기재사항 착오 정정 가산세 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-10-18 | |
| 24년 7월 31일 세금계산서를 23년 7월 31일로 발행했습니다. 발견을 24.10.18일에 발견하였고, 수정세금계산서 기재사항착오정정으로 23년 7월 31일 세금계산서 마이너스 24년 7월 31일로 정상적으로 발행하였습니다. 가산세가 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,662 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-18 | |
| 부가세 신고시 외화획득명세서 작성은 영세율첨부서류제출명세서 작성시 첨부하나요? 아니면 수출실적명세서 작성시에도 첨부하는건가요? | |||||
| 67,661 | 면세매출 공통안분 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요. 현재 총급가액 30,600,770원, 면세공급가액 1,059,419원 입니다. 면세비율 3.46%인데, 면세매출이 5%미만인 경우 공통매입세액공제 안하고 전액 매입세액 공제하면 될까요? 아니면 따로 뭐 확인 해야할게 있을까요? | |||||
| 67,660 | 대표이사 차량 양도 | 부가가치세 | men*** | 2024-10-18 | |
| 법인명의의 차량을 대표이사에게 무상으로 양도시 어떻게 해야 할까요? 무상으로 양도하였는데, 세금계산서를 발행해야 하나요?(대금을 받은 부분이 없어서요) 상여 처분하는 건가요? 상여 처분시 금액은 시가로 해야 하는지? 장부가액으로 해야 하는지요? | |||||
| 67,659 | 개인사업장의 업무용승용차 운용리스 업무무관비용 | 종합소득세 | jun*** | 2024-10-18 | |
| 개인'사업장이고 업무용승용차 운용리스 계약을 하였습니다. 1년간 리스료 3천만원, 부대비용 1천만원으로 총 1년에 4천만원 규모인데 업무운행일지를 일체 작성하지 않아서 업무무관비용 손금불산입 반영을 해야 하는 상황입니다 1. 이 경우 소득처분은 무엇으로 해야하나요? 상여? 기타사외유출? 2... | |||||
| 67,658 | 인보이스매출수출건 환불시점 부가세 신고 | 부가가치세 | gns*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요 ~ 4월 인보이스로 인한 매출 부가세 신고했습니다 (그래팍관련 수량 10건) 7월 그래픽수량 조절되면 10건 -8건 줄어서 차이부분을 환불했습니다 (인보이스 작성함) 환불해주는 금액만큼 부가세 신고를 해야하나요?? 부가세 신고시 마이너스 금액으로 신고하면 되는지 궁금합니다 ~ | |||||
| 67,657 | 폐업 후 철거비 계정과목 | 계정과목 | kej0*** | 2024-10-18 | |
| 안녕하세요. 편의점을 하다가 철거비 세금계산서 250만원 받았어요 계정과목은 어떻게 처리 해줘야할까요? | |||||
| 67,656 | 비거주자로부터 수취한 이자 | 종합소득세 | cof*** | 2024-10-17 | |
| 안녕하세요 국내 개인사업자가 사업자금을 국외 비거주자에 대여한 후에 해당 소득에 대해서 이자를 수취하려고 합니다. 주요사업은 대부업이 아닌 도소매업입니다. 해당 소득에 대해서 아래와 같이 처리하는 것이 맞는지 문의드립니다. 1. 국외 비거주자로부터 원천징수없이 그대로 수취 2. 장부에.. | |||||
| 67,655 | 해외 불량반출 계정과목 | 계정과목 | eee*** | 2024-10-17 | |
| 수출실적명세서 10. 거래구분 : 94 12 : 결재방법 : 무상거래 불량이라 해외에 무상반출을 했는데 계정과목을 대변 : 제품(8)타계정 대체 차변엔 뭐라고 써야될까요?? | |||||
| 67,654 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 1. 구매확인서의 작성일자랑 세금계산서 작성일자가 다를때.........내국신용장. 구매확인서 전자발급명세서 작성시 거래일자는 세금계산서 작성일자를 적으면 되나요? 아니면 구매확인서의 작성일자를 적어야 하나요? 작성일자 잘못작성해서 신고시 가산세등 불이익이 있나요? 2. B/L은 16일로 되어있는데 관세청에서 신.. | |||||
| 67,653 | 컨테이너 구입 | 결산 | men*** | 2024-10-17 | |
| 1.컨테이너를 임대하고 있는 사업장입니다.(컨테이너만 임대) 컨테이너 구매시 시설장치로 보고 5년 정률법으로 상각하면 될까요? 컨테이너를 따로 사무실로 개조해서 쓰거나 하지는 않습니다. 컨테이너 임대업만을 하고 있습니다. 2. 건설업을 하는 사업장으로 컨테이너를 구매해서 창고로 사용하려고 합니다. 건물.. | |||||
| 67,652 | 법인합병관련 회계처리 | 법인세 | pooh1*** | 2024-10-17 | |
| A 법인의 대주주(단독)로 있는 B법인이 A법인을 합병하려 합니다 A법인과, B법인이 어떤것들을 회계처리하고 세무신고 해야하는지 자세하게 알려주시면 감사하겠습니다. | |||||
| 67,651 | 질문입니다. | 부가가치세 | min0*** | 2024-10-17 | |
| 154901업종입니다.(제조) 1. 연구소 전기공사 공급가 900,000 부가세 90,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 2. 제침기 수리 공급가 2,600,000 부가세 260,000 전액 부가세 공제 가능한가요? 계정과목은 무엇이 가장 적절한가요? 3. UV살균기대차 공급가 900,000 부가세 90,000 전.. | |||||
| 67,650 | 부가세 기한후 신고시 매입처별세금계산서합계표 가산.. | 부가가치세 | mat*** | 2024-10-17 | |
| 안녕하세요 개인사업자 까페 운영 중입니다. 24년1기 확정신고를 하지 않아 부가세 기한 후 신고를 진행하려고 하는데 전자세금계산서 외의 월 임차료를 종이계산서로 수취한 부분이 있습니다. 매입처별세금계산서합계표 관련 가산세는 기한후 신고시 적용하지 않는 걸로 알고 있는데 종이세금계산서 .. | |||||
| 67,649 | 법인 리스차량 관련 계정과목 및 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-17 | |
| 안녕하세요! 법인사업장의 리스차량 관련 문의드립니다, <상황> 1.운용리스로 사용중이던 차량이 24년 5월기준 만기 도래 2.리스만기에 따라 반납하지않고, 금융리스로 재 리스후 바로 A라는 자동차 업체에 차량매각 3.재 리스후 매각에 따라 캐피탈사에 보상해야하는 규정손해금 발생 4.A가 자사에게 입.. | |||||
