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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,696 | 외국법인에게 해외공연의 의한 게런티를 지급하는경우 | 법인세 | ei63809*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요 첫번째 질문입니다 외국법인(일본)에게 해외 공연의 대한 게런티를 지급하는 경우에 원천징수를 해야하는지요? 원천징수를 하는경우 원천징수세율은 어떻게 진행이 되는건가요? 두번째 질문입니다 비거주자(일본인) 개인에게 해외공연의 대한 게런티를 지급하는경우에는 또 어떻게 원천징수를 해야하는지.. | |||||
| 67,695 | 권리금 거래시 줘야할 돈 | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-22 | |
| 권리금 거래시 줘야할 돈이 제가 계산한게 맞는지 문의드립니다 첨부파일 확인 부탁드립니다 | |||||
| 67,694 | 부동산임대공급가액명세서 작성방법 | 부가가치세 | goodi7*** | 2024-10-22 | |
| 1) 종전계약 : ~ 2024.07.31 계약만료, 보증금 2억원, 월임대료 16백만원 2) 갱신계약 : 2024.08.01~2026.07.31 (2년) 재계약 , 보증금 1천만원 증액하여 2억1천만원이 됨. 월임대료 16.8백만원 3) 증액된 보증금 1천만원 입금일 : 2024.07.31일 ① 보증금 2억원에 대한 간주임대료는 7/1~7/31일인 일수 31일로 계산해야.. | |||||
| 67,693 | 수수료 매장 회계처리 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-10-22 | |
| 대형마트를 운영중인 개인사업자가 정육코너를 임대해 주었습니다. 매출은 마트 포스기계를 같이 사용하므로 마트쪽에 매출이 다 잡히고 매월 정산금액을 세금계산서로 코너에서 마트쪽으로 발행하고 있습니다. 1. 이게 정상적인 방법인지요? 갑설은, 마트에서 발생한 코너매출을 차감하고 부가세 신고하고 .. | |||||
| 67,692 | 간주임대료 | 부가가치세 | pgle*** | 2024-10-22 | |
| 문의 드립니다 대표이사가 보유한 2층 단독주택의 일부분을 법인의 사업용도로 전세로 임대를 주었는데 전세보증금이 18억원 입니다 (주택의 시세대비 70%로 설정) 이 경우 간주임대료의 계산 대상이 되는지요? | |||||
| 67,691 | 법인 3분기 안분계산시 4분기에는? | 부가가치세 | clear1*** | 2024-10-22 | |
| 법인업체입니다. 평소 면세매출이 없었으나 이번 3분기에 면세매출이 발생하였고, 그 금액이 과세금액의 5% 이상이라 안분대상인줄압니다. 이경우 4분기 신고때에는 안분계산을 어떻게 해야할까요? 3,4분기 면세매출이 과세매출의 5%를 안넘는다 가정하면 기존 3분기때 불공제한 금액을 4분기 신고시에 공제분으로 반.. | |||||
| 67,690 | 안녕하세요 상가(부동산 매각)관련해서 문의드립니다. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요 상가 (부동산 매각) 공동명의를 매각했습니다. 임차인들은 새로운 임대주가 그대로승계하기로 진행하기로했습니다. 매도날짜가 10/7일이고 매출은9/30까지만입니다 1. 9/30폐업날짜로해서 폐업신고를 해도돼는지 궁금합니다. 2.사유는 양도양수로 진행해야할지 아니면 기타로 진행할지궁금합.. | |||||
| 67,689 | 프랜차이즈 본점 지원금 | 법인세 | swtax3*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요. 당사는 음식점 프랜차이즈 본점이고, 개업초기 가맹점들을 위해 인테리어 및 공사대금, 주방기구 및 가구 등을 지원해주고 있습니다. '지원금' 형식으로 가맹점에는 따로 돈을 받지 않고 공사대금 및 구매대금을 지원해주고 있는데, 이럴경우 본점에서의 거래방법 및 회계처리가 궁금합니다. .. | |||||
| 67,688 | 직접수출(직수출) 직수출,중계무역 위탁판매 문의 | 부가가치세 | kej0*** | 2024-10-22 | |
| 안녕하세요. 직접수출 (직수출)은 수출실적명세서에 조회가 되고, 중계무역 위탁판매 수출은 따로 수출신고필증을 주시는걸까요? 아니면 수출실적명세서에 조회가 되는걸까요? | |||||
| 67,687 | 부가세 예정신고 매입 누락분 확정시 신고 | 부가가치세 | 2chang*** | 2024-10-22 | |
| 부가세 예정 신고시 거래처에서 발행한 매입세금계산서를 누락하였습니다. 1. 매입세금계산서 합계표 미제출 가산세가 있는지 2. 확정신고시 공제 받을 수 있는지 궁금합니다. | |||||
| 67,686 | 세액공제 이월 | 종합소득세 | peterg*** | 2024-10-22 | |
| 개인사업자 / 태양력발전업 1. 2018년 에너지절약시설 투자세액공제를 받아서 최저한세적용으로 계속 이월액이 남았을 경우 귀속 2023년 종합소득세신고에 에너지절약시설 투자세액공제 가능한거죠? (20년에 개정된 세액공제 이월공제기간이 5년 -> 10년 기간확대가 이경우에도 적용이 되는지 문의드려요) 2. 중.. | |||||
| 67,685 | 부가세 공제 대상여부 | 부가가치세 | cof*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요! 항상답변감사드립니다. 보람상조 같은 곳에서 법인 상대로 특정 상품을 판매하여 해당 내역을 법인카드로 결제한 경우 부가세 공제/ 불공제 대상 중 어떤 것이 맞을까요? ( 결제 금액의 일부금액은 적립되고, 나중에 상 당했을 때 서비스 제공해주는 그런 상품입니다. ) 감사합니다. | |||||
| 67,684 | 분개 재문의 | 전표분개 | phr1*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하십니까 분개 관련 문의 드립니다. 회사 건강검진 계산서가 1,000만원 발급되었는데 이중 일부(500,000원)는 직원 자기부담분으로 급여에서 공제되어 회사 예수금으로 잡혀있습니다. 이런 경우 어떻게 분개를 해야하나요?? | |||||
| 67,683 | 과면세업종 | 부가가치세 | lmy2*** | 2024-10-21 | |
| 안녕하세요 애완용 동물 및 관련용품 소매업의 경우 과면세 업종인지 궁금합니다. 업종코드 523996 | |||||
| 67,682 | 국고보조금 부가세 환급 궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-10-21 | |
| 운수업을 하고 있는 사업자 입니다. 20인승이 넘는 버스 차량을 구입했습니다 그런데 이 차가 수소차라서 국고 보조금을 받은 상황입니다 총 5억정도인데 2억5천정도는 저희가 할부로 구입하다고 했고 2억5천정도가 차량보조금을 받았습니다 그런데 세금계산서가 총 금액인 5억이 발행이 되었는데 이럴 경우에.. | |||||
