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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,734 | 고용증대세액공제 | 종합소득세 | men*** | 2024-10-25 | |
| 고용증대세액공제 2019년 고용인원 증가 --> 당기분 발생 (당기분) --> 세액공제 후 나머지 이월 2020년 고용인원 증가 --> 당기분 발생(당기분+2019년1차) --> 세액공제 후 나머지 이월 2021년 고용인원 감소(2019) --> 당기분 x (2019년도 2차+2020년도 1차) --> 감소 인원 만큼.. | |||||
| 67,733 | 질문드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2024-10-25 | |
| 직원이 10명정도 되는데요 직원들에게 독감 주사를 맞게 하고 1인당 3만원 정도를 회사가 대신 대납해 주었는데요 그러면 30만원 정도 되는데요 이 대납 비용을 복리후생비로 처리해도 될까요? | |||||
| 67,732 | 주식발행 초과금 문의 | 장부 | kang2*** | 2024-10-25 | |
| 액면가 100원짜리 A회사의 유상증자한 주식을 B투자자가 200원에 취득했습니다. A회사의 입장에서는 100원이 주식발행초과금이 되는데 상장된 회사가 아닌데 주식발행초과금은 기업 평가가 없더라도 발생 할 수 있나요? A회사가 유상증자한 액면가 100원짜리 주식을 B투자자에게는 200원에 팔고 C투자자에게는.. | |||||
| 67,731 | 렌탈 종료 후 소유권 이전 | 부가가치세 | jun*** | 2024-10-24 | |
| 본인은 A사 입장(매출자)이고, 상대방은 B사(매입자) 입니다 예를 들어 A가 탁상을 렌탈하는 서비스를 제공하는데 (A가 렌탈 제공하는 매출자) 24.01.01~24.12.31이 렌탈계약기간이고 1개월에 1만원, 총 12개월동안 합계 12만원 규모의 렌탈계약입니다. 중도 해약 없이 렌탈이 끝나면 탁상의 소유권은 A에서 B로 이전.. | |||||
| 67,730 | 소멸시효 경과후 대손처리 안한 채권의 처리방법 | 법인세 | sksmsi*** | 2024-10-24 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 준수하는 법인으로 전기에 상법상 소멸시효가 경과한 채권 300만원에 대해 대손처리도 하지 않았고 세무신고시 신고조정 사항으로 반영하지도 않았습니다. 당기에 대손처리후 당기 법인세에 반영해도 될지 문의 드립니다. | |||||
| 67,729 | 부가세 신고서 작성 관련 한가지 여쭙니다. | 부가가치세 | hgh9*** | 2024-10-24 | |
| 예를 들어서 신용카드 매출액이 11,000,000원이고 이중에서 세금계산서 중복 발행분이 1,000,000원일때 부가세 신고서 작성 관련 여쭙니다. 참고로 더존 프로그램입니다. (신용카드매출전표등 발행금액 집계표) 서식에 (5) 합계에 11,000,000원을 기입하고 3.신용카드매출전표등 발행금액(6 합계) 중 세금.. | |||||
| 67,728 | 1세대1주택 거주여부 | 양도소득세 | pooh1*** | 2024-10-24 | |
| 1세대1주택인데 구입시 조정지역에 해당되어 2년이상 거주를 해야 비과세가 되는걸로 알고있습니다. 이런경우 세대전원이 2년이상 거주해야한다고 하는데 배우자가 직장문제로 주소를 타지역에 옮겨놓았습니다. 직장문제로 타지역에 주소를 계속 옮겨놓고 1년정도 근무하다가 지금은 계약만료로 그만두고 다시 양.. | |||||
| 67,726 | 법인 예정고지 문의 | 부가가치세 | eee*** | 2024-10-24 | |
| 직전과세연도 매출 1억 5천만원 미만이라 예정고지가 나왔는데 납부세액을 보니 직전과세기간 매출액은 1/3이 안되는데 납부세액이 직전과세기간에 납부한거보다 1/3이 됩니다. 법인사업자도 예정신고를 해도 되나요? | |||||
| 67,723 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-10-24 | |
| 1. 창업중소기업감면과 중소기업특별세액감면을 동시에 공제를 못받는다고 했을때...창업중소기업감면을 받아서 이월시키고 중소기업특별세액감면을 받아도 되나요? 이런경우 가산세등 불이익이 있나요? 2. 중소기업입니다...중소기업특별세액감면과, 연구인력개발세액공제 고용증대세엑공제와 통합고용세액공제와 투자.. | |||||
| 67,722 | 자녀 보육수당 비과세 20만원의 나이 기준 | 급여 | jun*** | 2024-10-24 | |
| 2018.03.12 생년월일 자녀가 있습니다 24.01.01 기준으로는 5.8세 25.01.01 기준으로는 6.8세 26.01.01 기준으로는 7.8세 입니다 그럼 ~25년 12월 귀속분까지는 자녀 보육수당 비과세 20만원 적용이 가능한걸까요? | |||||
| 67,721 | 인지세에 대해서 질문드립니다. | 종합소득세 | cof*** | 2024-10-24 | |
| 안녕하세요 상품권매매업체인데, 인지세납부의무가 있다고 해서 질문드립니다. 인지세의 경우 신고/납부가 언제까지 일까요? 인지세를 납부할 의무가 있는 자는 과세문서 작성일이 속하는 달의 다음 달 10일까지 인지세를 납부하여야 한다. 라고 나와있는데, 흔히 보이는 상품권할인판매점의 경우에는 .. | |||||
| 67,720 | 경품 매입건 부가세 공제후 특정인 지급 | 부가가치세 | gh*** | 2024-10-24 | |
| 안녕하세요 문의 드립니다. 법인 사업자가 경품을 구입하여 카드결재나 세금계산서를 받았고 경품을 일반고객에게 지급하고 기타소득 신고 할 경우 위 경품의 부가세는 공제받지 못하는건지 문의 드립니다. 감사 합니다. | |||||
| 67,719 | 부가세 수정신고 | 부가가치세 | gh*** | 2024-10-24 | |
| 안녕하세요 질문 드립니다. 24년귀속에 건물과 토지를 매입( 세금계산서와 계산서 매입) 이중 23년귀속 건물과 토지를 일부 수정발행되어 나머지는 2024년(당초날짜)수정 발행건 부가세 수정신고 문의 입니다. 예)24년 건물11억 토지 5억 매입건 가정시 1) 23년도로 건물 5억 토지 3억 수정발급시 수정시 부가.. | |||||
| 67,718 | 전환사채 투자자입니다. | 결산 | ec*** | 2024-10-23 | |
| 안녕하세요. 이번에 외감대상 법인입니다.(k-ifrs 적용) 비상장회사의 전환사채 인수를 하게 되었는데 발행회사가 상장이되면 주식으로 전환할 예정입니다. -사채발행 2024년 8월 -사채만기 2027년 8월 말일 -납입금 3억 -표면금리 1% 만기보장수익률 연 7% -조기상환청구권: 사채발행 1년되는 날 이후 3개월에.. | |||||
| 67,716 | 건설업 부가세 공제 | 부가가치세 | geek7*** | 2024-10-23 | |
| 종합건설회사입니다. 토목설계, 토목공사, 기존건물철거 세가지를 하도급건설회사에 용역을 주었습니다. 매입세금계산서 수취시 종합건설회사는 부가세공제를 받을 수 있는지요? 위 세가지의 부가세공제 가능 여부를 따지는 것은 건축주(시행사)에게만 해당사항이 있는 것이고 종합건설회사(시공사)의 입장에서는 본.. | |||||
