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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 67,858 | 폐업 후 재고자산 처리시 | 부가가치세 | 2001cha*** | 2024-11-05 | |
| <사실관계> 2024년 7월 초 사업양수도 사유로 개인사업자 A 폐업 함 상황이 바뀌어 사업양수도가 불가하여 일반폐업으로 개인사업자 정리하려함 폐업한 개인사업자 A 의 재고 약 1천만원 을 10월에 신규 법인사업자에게 양도할 경우.. 1) 폐업한 A의 재고자산 양도 후 회게(세법)처리 방법 2) A의.. | |||||
| 67,857 | 해외설계자 용역비 원천징수 | 결산 | kctaw*** | 2024-11-05 | |
| 조경설계하는 법인업체인데요.(국내) 국내사업 설계관련해서 미국기업 설계업체쪽에 돈을 송금하였습니다. 계산서발급자체가 안되어 원천징수해야 하는것이지, 원천징수한다면 사업소득이지 기타소득의 자문료로 해야 하는것이지 여쭤봅니다. | |||||
| 67,856 | 지입차량 세금계산서 문의 | 부가가치세 | min9*** | 2024-11-05 | |
| 안녕하세요.. 개인사업장 A ,B 1.A-복식부기의무자(장부기장함) 지입차량 4년정도 되어 기초가액 1.7억 당기말 장부가액 1천만원정도 24.10월 신차구입함 2.B- A의 중고차량을 다른 법인회사로 지입 차량등록번호판을 바꿨는데 같은사람인데 A에서 B로 중고차량 세금계산서 발행해야하나요? .. | |||||
| 67,855 | 종합소득세 중간예납 1천만원 초과시 분납 | 종합소득세 | jun*** | 2024-11-05 | |
| 개인사업장이 있으며 이번 24년 11월에 종합소득세 중간예납 대상자입니다. 고지세액이 1천만원을 넘어서 분납 대상자 요건에 해당되는 경우 (소득세법 제 77조) 1. 그냥 알아서 분납하면 된다 2. 별도로 홈택스로 분납신청서를 넣고나서 승인되면 분납해야한다 어느게 맞는걸까요? | |||||
| 67,854 | 기업집단이 아닌 일반단독 영세한기업도 퇴직후 3년이.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-11-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. a주주가 갑법인의 30%이상 지분을 가지고 있으므로, 갑법인에 대해 경영에 대한 사실상의 영향력을 행사하고 있는 것으로 봐야 합니다. 따라서 a주주와 갑법인, 갑법인의 임원, 갑법인에서 퇴직 후 3년이 지나지 않은 퇴직임원은 모두 특수.. | |||||
| 67,851 | 소급공제법인 환급처리 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-11-05 | |
| 22년 이익은 난 부분에서 23년 손실이라서 법인세 환급신청을 했습니다 그런데 문제는 22년도 세금을 납부 안해서 261 미지금 세금계정으로 남아 있는 상황입니다 4/1일날 돈이 22년도 법인세 납부를 5,000,000 한것으로 대체가 되는데 이럴 경우에는 상대 계정을 어떻게 하나요? 4/1 261 미지급 세금 5,000,000.. | |||||
| 67,848 | 법인채권펀드 | 전표분개 | gns*** | 2024-11-04 | |
| 안녕하세요 ~ 법인채권펀드 1~4번까지 분개부탁드립니다 1 2024-07-1 0 750,000,000 신규 750,000,000 2 2024-07-1 0 11,895,930 매입신청 11,895,930 3 2024-08-1 500,000,000 0 환매체결 502,153,704 -> 이금액으로 다른법인통장입금 4 .. | |||||
| 67,847 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 법인에서 보험회사로 매월 1,500,000 적립하고 정기적금으로 처리를 했습니다... 누계금액이 45,000,000이고 이번에 해지하면서 입금된금액이 42,000,000이면 나머지 차액을 잡손실로 처리를 하면 될까요? 법인결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 67,846 | 공동사업 대표자 사망시 종합소득세 신고 | 종합소득세 | roseji*** | 2024-11-04 | |
| 개인 부동산임대 공동사업자 대표로 있던 아버지가 사망하여 종합소득세 신고를 하고자 합니다 만약 2014.5.9일 사망일 기준으로 매출을 기준으로 한다면 손익을 낸다음 지분별로 공동명세서를 작성하여 매년 5월에 시행하는 종소세와 같이 신고하면되는지요? 사망자외 다른 공동사업자도 신고를 하는지요? | |||||
| 67,845 | 해고예고수당의 3개월 미만 기준 | 급여 | jun*** | 2024-11-04 | |
| 24.09.26에 입사한 정규직 근로자가 있는데요 만약 해고예고통보를 미리 안하고 24.11.30 일자에 마지막 근무 후 바로 당일 퇴사를 시키면 딱 근무일자는 24.09.26~24.11.30 까지 총 66일이 됩니다. 다만 '월'로 따지면 9월 ~ 10월 ~ 11월 3개월 이긴 하네요 근로기준법 제26조에 '근로자가 계속 근로한.. | |||||
| 67,843 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 부가세신고시 신용카드매입세액공제시 판매처 및 거래처가 아닌 결제서비스업체및 가맹점 상호 및 사업자번호로 신용카드매입세액공제 가능한가요? | |||||
| 67,842 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-11-04 | |
| 법인사업자이고 퇴직연금은 DB입니다 이번에 직원이 퇴사를 하여 퇴직연금 가입자 명단에는 들어가 있는데 IRP계좌 개설 안하고 회사 법인통장에서 근로자에게 즉시 지급예정( 4,500,000)입니다. 그러면 회계처리 및 분개가 어떻해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? 원천세 신고시 같이 신고해야 하나요? .. | |||||
| 67,841 | 법인주주 특수관계인여부및 액면가액으로 증여가능여부.. | 양도소득세 | totw*** | 2024-11-04 | |
| 갑법인의 주주 a,b,c가 있는상황에서 a주주는 4,200주(42%) b주주는 1,600주(16%) c주주는 4,200주(42%) a가 가지고 있는 4,200주중에서 800주를 2024.11.02일에 b에게 증여하려고합니다 a,b,c는 친족관계가 없습니다 b는 갑법인에서 사내이사이자 근로자로 2023.1월~5월까지 일한적이 있습니다 그이후에는 일한.. | |||||
| 67,840 | 폐업시 잔존재화 계산방법,부가세신고등 | 부가가치세 | pck*** | 2024-11-04 | |
| 개인 사업자 입니다 (건설업 : 452106 실내장식 업종) 23년12/13일에 스타리아(화물용) 차량을 구매하고 부가세 매입공제도 받았습니다(매입당시) 공급가액 31,605,455 / 부가세공제 3,160,545 고정자산등록 취등록세 1,580,270 (+)하여 고정자산등록 33,185,725 정률법,5년상각 등록함 *차량 매각일(24.7.11) 매각.. | |||||
| 67,838 | 법인 매출원가 누락 수정신고시 세무조정 | 법인세 | khyejin0*** | 2024-11-04 | |
| 법인에서 상품매출액(1억5천만원)과 매출원가(상품 1억원) 누락이 발견되어 수정신고를 하려고 합니다. 재고자산 상품이 과대계상 되었습니다. 이 경우 매출원가의 소득처분은 어떻게 해야 하는지 문의드립니다. | |||||
