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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 64,079 | 질뭇 | 부가가치세 | ma*** | 2024-02-05 | |
| 중간지급 조건부 세금계산서 발급시기가 궁금합니다 건설입니다 9월에 계약금 12월 26일 중도금 24년 3월31일 잔금 12월에 중도금에 대해서 세금계산서 발행 그러나 대금을 아직 못 받음 23년도 12월 세금계산서 잘못 발행한 걸까요? | |||||
| 64,078 | 전세 | 결산 | kej0*** | 2024-02-05 | |
| 안녕하세요. 최근에 일반 과세자로 사업자를 냈어요. (업종 : 주거용건물매매업) 그리고 그 빌라를 전세를 주셨다고 하는데, 원래는 면세사업자 내서 사업자현황신고 하는게 맞을까요? 이미 일반사업자로 냈고, 어떻게 처리 해야되는지 문의 드립니다.. | |||||
| 64,077 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-02-05 | |
| 건설업입니다. 중간지급조건부에 관련해서 문의드립니다. 23년도 12월 26일 세금계산서 발행 대금은 24년도 2월에 받기로 했습니다. 상대방 매입자측에서 연락이 왔습니다. 정당한 세금계산서가 아니라고..연락 받았습니다. 중간지급조건부 세금계산서 발행 후 한달이내에 입금이 되어야 하는건가요? .. | |||||
| 64,076 | 매도가능증권 | 전표분개 | ec*** | 2024-02-05 | |
| 비상장주식을 매도가능증권으로 금융자산공정가치 상품으로 분류가 되어있습니다. 1. 한번도 평가하지 않았고 피투자법인의 주식 가치가 하락되어 감액손실을 잡았는데요. 평가는 기타포괄손익으로 잡는다고 알고있습니다. 감액손실은 투자증권손상차손으로 당기순손익에 반영되는게 맞나요? 2. 회계처리.. | |||||
| 64,075 | 면세사업자 현황신고 | 결산 | kej0*** | 2024-02-05 | |
| 안녕하세요. 면세사업자현황신고 사업장 현황신고서 작성중입니다. 몇가지 문의 드립니다. 수입금액은 687,589,250원 차량처분수입 48,000,000 (계산서 받은 내역이 있습니다) 입력할때 수입금액은 그럼 687,589,250원 적고 수입금액제외는 4800만원 기타 매출 -4800만원으로 이렇게 뜨는데 이렇게 신고.. | |||||
| 64,074 | 사업자가 지게차이용료에 관련하여 매입세금계산서 수.. | 산재보험 | hrbr*** | 2024-02-05 | |
| 안녕하세요. 사업자가 2023. 7월부터 화물차를 이용할 경우 산재보험을 가입해야 하는 것으로 알고 있습니다. 만약, 지게차를 이용할 경우에도 산재보험 가입해야 하는 지 문의드립니다. | |||||
| 64,073 | 재고자산평가손실 회계처리 | 결산 | ty8*** | 2024-02-05 | |
| 안녕하세요? 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 외부감사대상법인입니다. 2023년 결산시에 원재료에 대한 재고자산평가손실을 인식해야 하는데요. 재고자산평가손실 금액은 첨부된 그림처럼 제조원가명세서의 원재료비의 하부계정으로 표시되어야 하나요? 아니면, 손익계산서의 제품매출원가의 하부계정으로 .. | |||||
| 64,072 | 사업장현황신고문의 | 종합소득세 | rhaehfwj*** | 2024-02-05 | |
| 아파트를 임대해 주고 있습니다 기준시가2억미만이고 40제곱미터 이하의 아파트를 임대해 주고 있는데 사업장현황신고시 월세만 수입금액으로 잡아도 될까요? 소형주택으로 보고 간주임대료 계산 안해도 될까요 | |||||
| 64,071 | 고용증대 세액공제 추징계산 | 법인세 | ycdi0*** | 2024-02-05 | |
| 고용증대 세액공제 관련하여 2021년과 2022년 추징계산이 맞는지 궁금합니다. 엑셀 첨부합니다. | |||||
| 64,070 | 주택임대 | 종합소득세 | men*** | 2024-02-05 | |
| 소규모 아파트와 빌라를 구매하여 현재 월세를 받고 있습니다.(주소지는 다릅니다) 사업자등록을 하지 않고 임대를 하고 있는데요. 1. 면세사업자현황 신고를 해야 하는 건가요? 2. 면세사업자현황신고를 해야 한다면 개인 주민번호로 신고하면 되는 건가요? 3. 주택임대 사업을 할때 꼭 사업자등록을 해야 하.. | |||||
| 64,069 | 질문입니다 | 종합소득세 | min0*** | 2024-02-05 | |
| 851201 보건서비스멉/일반내과업종은 24년 6월 신고하는 성실신고확인사업자의 경우엔 매출액이 얼마이상이어야 하나요? 잡이익 및 장려금 금액 포함해서 판단해야 하나요? | |||||
| 64,068 | 면세사업자 현황신고 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-02-05 | |
| 안녕하세요. 1. 학원사업자수입금액검토표 작성중에 그밖에증명수취경비(33) 금액은 어떤 금액을 적어야 되는지 궁금합니다..! 판관비(전체금액에서)-광고선전비- 연간 임차료-차량유지비- 전기료 뺀 금액을 작성해줘야할까요? 2. 총 수입금액명세는 매출은 687,589,250원 입니다. 교습현황 (별지작성)은 수.. | |||||
| 64,067 | 차량등록 관련 | 법인세 | huckiin*** | 2024-02-05 | |
| 노고에 감사드립니다. 법인업무용차량을 매입하고자, 23년 11월에 업무용보험가입하여 사용하였으나, 지자체 차량등록은 24년 1월에 했습니다. 이럴 경우 보험료의 비용처리를 위해서 23년 11월에 차량을 고정자산으로 등록을 해야 하는지 아니면 24년 1월에 차량등록을 하고, 23년 보험료의 경우 선급비용으로.. | |||||
| 64,066 | 접대비 적격증빙 미제출건 | 법인세 | whdud*** | 2024-02-05 | |
| 접대비를 법인카드가 아닌 직원 개인카드로 결제하였습니다 적격증빙 미수취시 어떤 가산세가 적용되나요? | |||||
| 64,065 | 과면세 문의 | 부가가치세 | yi*** | 2024-02-05 | |
| 지자체로부터 하천제방공사를 수주받은 업체입니다. 하천제방공사의 경우 구축물의 공사로 보아 매입세액 공제를 받았습니다. -> 지자체에도 세금계산서 발급함 헌데 세무서에서 하천제방공사를 토지의 자본적지출로 보아 불공제 항목에 해당하지 않는지 연락이 와서 문의드립니다. 문의) 하천제방공사가 토지.. | |||||
