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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 66,840 | 간주임대료 관련 궁금합니다 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-07-11 | |
| 간주임대료를 예전에는 수입금액제외하고 신고 했는데 최근에는 합해야 한다고 해서 합해서 신고 들어 가고 있습니다 나중에 장부를 할 때 간주임대료 포함해서 매출을 생각하고 손익을 생각하면되는건가요? 혹시 법인과 개인 장부할 때 간주 임대료 부분을 따로 구분해야 하는게 있나요? 제가 이걸 말로 표현을.. | |||||
| 66,839 | 개인사업자 부가세 예정 신고 후 확정신고 시 | 부가가치세 | mat*** | 2024-07-11 | |
| 안녕하세요 개인사업자가 사업부진으로 인해 4월 에 1분기에 대해 부가세 예정신고를 했습니다. 그렇다면 이번에 확정신고할 때에는 1월~6월분 확정신고 하고 예정신고 납부분을 예정납부세액으로 차감하여 신고하면 되나요? | |||||
| 66,838 | 국고보조금 관련 | 전표분개 | coo*** | 2024-07-11 | |
| 국고보조금 관련 문의드립니다. 국고보조금을 받아 개발비등으로 사용을 하고 있습니다. 12/31 개발비 100,000원, 경상연구개발비 50,000원 사용 1/31 국고보조금 입금 150,000원 위와 같이 비용의 발생과 보조금 입금 시기가 다른 경우(결산일 이후 입금되는 경우) 분개를 어떻게 해야하나요? | |||||
| 66,837 | 대손세액공제 | 부가가치세 | pure*** | 2024-07-11 | |
| 안녕하세요 1억원의 매출채권을 자산관리회사에 양도하였고 양도대금으로 9천만원을 수령하였을경우 천만원에 대해서 대손세액공제를 적용받을수 있는지 궁금합니다. 대손세액공제는 적용받을 수 없고 법인세때 대손처리만 가능하다는 내용을 보기도했는데 맞는지요? 해당의 내용일 경우 왜 대손세액공제는 못.. | |||||
| 66,836 | 건물 및 토지 자산 인식 기준 | 장부 | ei63809*** | 2024-07-11 | |
| 안녕하세요 2010년에 상가주택 건물을 매입하여 임차하고있었으나 세금신고를 하지않았습니다. 추후 문제의소지가 있어 2024년 1월1일부터 세금신고를 진행하려고합니다. 2024년 해당 소득세 신고시 복식장부 대상자로서 건물 및 토지를 장부에 인식하여야하는데 2010년 매매계약서가 없어서 매입금액 확인이 안.. | |||||
| 66,835 | 비영리법인 계산서 발행 | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-07-11 | |
| 계산서를 매입을 받았는데 사업자번호를 조회했는데 수익사업을 하지 않는 비영리법인이거나 고유번호가 부여된 단체로 되어 있는 사업자로 되어 있습니다 명목은 의복 세탁으로 되어 있는데 이부분은 계산서합계표에에 반영 할 수 있는건가요?? | |||||
| 66,834 | 마을 발전기금 | 전표분개 | pooh1*** | 2024-07-11 | |
| 건설법인입니다 건설도중 마을과 분쟁이 생겨 마을 발전기금을 마을에서 요청해서 2천만원 지급하려합니다 마을이 기부단체 등록이 되어있지않습니다. 이런경우 기부금처리하면 손금불산입대상인지요? 아니면 다른계정으로 처리 할수있는지요? | |||||
| 66,833 | 보상금 | 종합소득세 | kys1*** | 2024-07-11 | |
| 식당입니다. 손님이 식사중 이가 부러져 보상을 하는데, 보험사에서 보상해주는 한도가 있어, 식당에서 따로 보상금을 지급할시 식당에서 지급한 보상금에 대해서 경비 처리가 가능한가요? 만약, 가능하다면 보상금에 관련한 어떤 서류를 준비해야할까요? | |||||
| 66,832 | 자본적 지출후 감가상각 | 결산 | sksmsi*** | 2024-07-10 | |
| <개요> 1. 2010년, 당사는 건물을 36억에 취득하였으며 내용연수 30년, 정액법으로 매달 1,000만원씩 감가상각중 2. 2020년, 건물에 대한 장부가액은 24억 / 감가상각누계액 12억 / 남은 내용연수 20년 3. 현시점 자본적지출 발생(금액 6억 / 내용연수증가 6년) Q. 자본적지출이 발생한시점.. | |||||
| 66,831 | 전환사채 투자자 회계처리 | 전표분개 | ec*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요. 이번에 외감대상 법인입니다.(k-ifrs 적용) 비상장회사의 전환사채 인수를 하게 되었는데 발행회사가 상장이되면 주식으로 전환할 예정입니다. 이러할 경우 회계처리를 어떻게 하면될까요? -사채발행 2024년 8월 -사채만기 2027년 8월 말일 -납입금 3억 -표면금리 1% 만기보장수익률 연 7% -조.. | |||||
| 66,830 | 과/면세 겸용 건물의 매입세액 안분 | 부가가치세 | lalapalooz*** | 2024-07-10 | |
| 2023년 7월부터 과세(근생)과 면세(주택) 겸용의 건물 신축 사업을 시작하였습니다. 2024년 3월까지는 분양가액이 확정되지 않아서 예정사용면적을 기준으로 공통매입세액을 안분하였습니다. 2024년 4월부터 분양가액이 확정되고 분양 계약이 시작되었습니다. 2024년 10월 완공 예정 입니다. 안분 재정산 방법이 아래.. | |||||
| 66,829 | 법인차량 신규계약 운용리스시 적용할인율/증분차입이.. | 결산 | accoun*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요 당사는 외감법인 입니다. 이번에 임원에 대하여 신규법인차량 하나를 운용리스 합니다. 찾아보니, 리스회계처리위해 적용할인율? 증분차입이자율? 같은것을 반영해서 스케쥴을 짜는것으로 알고 있습니다. 어떤 이자율을 선택해야되고, 그 이자율을 어떻게 만드는지요? | |||||
| 66,828 | 개인 사업자 공동사업 해지 시 차량 관련 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2024-07-10 | |
| 안녕하세요~ 개인 사업자 공동 사업 (A, B)에서 2024년 1월 단독 (A) 로 변경 되었습니다. 이때, 개인 사업자 자산으로 등록된 차량이 A명의 와 B명로 각각 있었습니다. 질문) 탈퇴한 B 명의 차량은 사업용 자산에서는 제외해야 하는데 세무상 처리와 회계처리 문의 드립니다. - .. | |||||
| 66,827 | 생야채 판매를 중개하는 수수료는 면세인지? | 부가가치세 | jun*** | 2024-07-10 | |
| 농업회사법인A입니다. 관입 병입 등 포장없는 생야채 원물 판매를 중개하는 사이트를 만들었습니다. (즉 상품 자체는 면세라는 전제) 판매자B가 입점해서 본 사이트에서 야채를 판매했습니다. 그리고 야채 판매금에 대해서 1%의 수수료가 있어서 A가 수수료를 수취하였습니다. 이제 A가 B에게 수수료에 대한 매출.. | |||||
| 66,826 | 부가세신고할때 기부금 관련은 어떻게 하나요? | 부가가치세 | taxhabit7*** | 2024-07-10 | |
| 도소매를 하고 있는 옷가게인데 사장님이 옷을 복지센터에 기부하시고 기부금 영수증을 받으셨습니다 이럴때는 이 기부금 영수증 받음 금액만큼 매출로 잡고 기부금 영수증을 사업소득에 대한 경비 처리하면 되는건가요? | |||||
