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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,001 | 단순경비율 3600만원 | 장부 | kej0*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 프리랜서 신고자 (940909 기타자영업, 940903 학원강사) 3600만원 미만이 단순경비율 대상자 일까요? | |||||
| 68,000 | 폐업시잔존재화 | 부가가치세 | lmy2*** | 2024-11-22 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다. 2024.1.5 비품 5,000,000원 구입하였고, 2024.10.31 폐업하여 부가세신고를 하려고 합니다. 문의1)부가세 신고서 매입세액공제 받은 비품 5,000,000원은 폐업시잔존재화로 신고하는것이 맞는건가요? 문의2)폐업시잔존재화로 신고하는 것이 맞다면 5,000,000×(1-0.25×1)=3,750,000.. | |||||
| 67,998 | 양도세 과소신고가산세 | 양도소득세 | abc*** | 2024-11-21 | |
| 농지를 양도한 후 8년자경 해당된다고 보아 양도세 신고서 작성하고 100% 감면신청을 하였습니다 (즉 양도소득 과세표준 신고 및 납부계산서상에 양도소득금액 및 과세표준 산출세액 감면세액을 기재하였음, 납부할세액은 없음) (질문) 이경우 혹시 8년자경 감면이 부인된다면 과소신고가산세가 부과.. | |||||
| 67,997 | 근로복지기금 복지카드 비용처리 문의 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-11-21 | |
| 원래 개인사업용통장 -> 기금법인통장 -> 복지카드로 1000만원 충전 해야하는 것을 개인사업용통장 -> 복지카드로 바로 충전했을때 <비용처리 가능한지 여부> 및 <기금법인 입장에서의 분개방법> 문의 드립니다. | |||||
| 67,996 | 제품 반제품 원재료 문의 | 장부 | rai*** | 2024-11-21 | |
| 안녕하세요 제조법인입니다. 문의내역은 우리가 생산한 A제품-소스 (완제품으로 판매됨)이 통째로 B제품에 재료로 쓰입니다. 즉 B제품은 A제품에 다른 원재료를 첨가해서 만들어지는 다른 제품입니다. 이럴때 제품을 원재료로 대체할수 있나요? 아니면 A제품을 반제품으로 정리해야되나요? 제품을 원재료로 대체.. | |||||
| 67,995 | 질문드립니다.. | 법인세 | rhrhtnd*** | 2024-11-21 | |
| 문의좀드리겠습니다.. 법인세중간예납 에대해서 궁금해서 문의드립니다.. 2023년도에 당기이익이났지만 이월결손금으로 공제해서 세금은없구 가산세 만 납부했습니다. 2023년도에 건물을 팔아서 계산서(토지) 와 세금계산서(건물)를 미발급 으로 해서 가산세가있었습니다,, 부가세상에서는 그대로 넘어가고 법인세 떄.. | |||||
| 67,994 | 교통비/주차료 증빙 문의 | 법인세 | dduck*** | 2024-11-21 | |
| 회사에서 자주 지출되는 비용 중에 직원의 출장/외근 교통비나 주차료인데요. 1. 택시비나 KTX 등 이용 시 3만원을 초과할 경우 원래는 지출증빙을 받아야 하는데 지출증빙 대신 일반영수증(출력영수증)으로 해도 문제가 없는지요. 2. 외부 건물에 주차할 경우 종종 카드도 안 받고 현금만 받는 경우가 있는데 이럴.. | |||||
| 67,993 | 프리랜서(보험모집인) 인적용역 비용공제. | 종합소득세 | dlstjddla1*** | 2024-11-21 | |
| 모험모집인(설계사) 입니다. 소득세 신고시 비용부족으로 인적용역을 (3.3%) 신고하고 비용처리 받을예정인데 공제 가능한지요? 배우자도 프리랜서(보험모집인) 인데 인적용역 신고하고 비용공제 받을수있는지요? 5월에 합산신고예정이고 4대보험 적용도 궁금합니다. | |||||
| 67,992 | 대출이자 예치금 분개 문의 | 전표분개 | kej0*** | 2024-11-21 | |
| 안녕하세요 통장 2개가 대출이자예치금이라고 한곳은 출금되고 한통장은 입금이 됐습니다 이런경우는 어떻게 분개하면 될까요? | |||||
| 67,991 | 외환차손 차익 문의드립니다 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-11-20 | |
| 당사는 투자업을 영위하는 일반기업회계기준 적용 법인입니다 해외주식에 투자하고 처분시 금융회사의 전산오류로 인해 미수금이 발생했습니다. 외화미수금을 잡고 외화로 수령시 미수금 발생시점과 외화수령시의 재정환율이 다른데 외환차손익을 잡아야 하나요?? 아래는 예시를 기재하였습니다. ① 10월 .. | |||||
| 67,990 | 고정자산 내용연수 수정 문의 | 종합소득세 | bangga1*** | 2024-11-20 | |
| 기존 취득한 건물 자산에 내하여 내용연수 30년으로 상각 진행중에 있습니다. 2024년 신규로 건물을 취득하고, 기존과 동일하게 30년으로 감가상각을 진행하고자 합니다. 이때 신규 취득하는 자산에 대해서도 내용여수변경신고서를 제출하여야 하는지 문의 드립니다. | |||||
| 67,989 | 특허권 계상 | 전표분개 | goodi7*** | 2024-11-20 | |
| 회사의 특허는 많은데 특허권이 없습니다. 이익이 너무 많이 나와서 모두 실비 정산으로 경비를 정산한것으로 확인했습니다. 다만 회사의 가장중요한 상표의 특허는 올리고 싶은데 감정평가 법인 자산 가치의 평가를 받게 된다면 어떻게 정리해야 장부로 계상이 가능할까요 건설중인 자산이 현재 없는 부분으로 바로 .. | |||||
| 67,988 | 손금여부 | 법인세 | cof*** | 2024-11-20 | |
| 안녕하세요 리스 대행업무를 하는 법인입니다. ( 고객사와 캐피탈사 사이에서 자동차리스 대행업무를 합니다. ) 기존에 용역수행으로 일으켰던 리스에 대해서 리스계약이 취소되면서 중도상환이 발생하였습니다. 이에 따라, 미회수원금과 손해배상금이 발생하였으며, 법인측에서 위 금액을 캐피탈 사에 .. | |||||
| 67,987 | 건설중인자산 공사 취소시 회계처리 | 결산 | sksmsi*** | 2024-11-20 | |
| <개요> 당사는 일반기업회계기준 적용 법인 임대업을 하기위해(물류업을 영위하는 관계사에게 임대할 용도였음) 토지를 구입하고 , 건물을 짓는 과정에서 건물공사에 관한 비용들은 건설중인자산으로 계상하고 있었으나 여러 사유로 인해 공사를 중도 취소하게 되었고 관련된 공사업체등과 공사 취.. | |||||
| 67,986 | 마일리지 | 전표분개 | men*** | 2024-11-20 | |
| 차량 보험료 납부시 마일리지로 정산되어 차감 납부하였습니다. 전체 보험료 720,000 마일리지 274,000 실납입 보험료 446,000 마일리지 할인 받은 부분은 어떻게 적용해야 하나요. 실제 납부금액인 446,000 경비만 처리하면 될까요? | |||||
