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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
19,193 원재료를 샘플로 제공한 경우 분개 문의 결산 jeong0***2015-09-22
답변완료
반도체를 취급하는 곳이거든요. 원재료로 처리하는 웨이퍼라는 것이 샘플로 출고가 되었는데요. 이걸 어찌 분개 처리하믄 되는지 모르겠습니다. 더존을 사용하는데 결산 분개로 입력하는 게 맞나요? 만약 결산이 맞다면 분개가 어찌 될까요? 결산전표)원재료비 / 원재료 판매촉진비 / 원재료비 ..
19,192 수입부대비용 재질문 계정과목 nac***2015-09-22
답변완료
답변감사드립니다. 답변 중에 궁금한 것이 있어서요.. 직접적인 연관성이 있으면 원가산입이 가능하다고 하셨는데 구체적으로 어떤 직접적인 연관성을 말씀하시는지.. 궁금합니다. 안녕하세요, 수고많으십니다. 수입부대비용 중 원가산입 가능한 비용과 산입할 수 없는 비용 구분 부탁드립니다. 운반비,통..
19,191 수입부대비용 원가산입 계정과목 nac***2015-09-22
답변완료
안녕하세요, 수고많으십니다. 수입부대비용 중 원가산입 가능한 비용과 산입할 수 없는 비용 구분 부탁드립니다. 운반비,통관수수료,보험료,신용장개설수수료,관세,등등등 원가산입 불가 비용 있으면 알려주세요~(제가 나열한 비용외에)
19,190 법인세 중간예납 신고 법인세 ycdi0***2015-09-22
답변완료
6월말 법인으로 법인세 중간예납 신고를 2월28일에 하지 못했습니다. 하지만 국세청에서 중간예납을 고지하지 않은 상태입니다. 법인세 미납금액이 있어서인지 모르겠습니다. 이런 경우에 중간예납 기한후신고를 할 수 있나요? 결손이 나와서 자기계산을 하고자 하는데 이런 경우에도 중간예납 기한후신고가 가능한..
19,189 추가질물 부가가치세 calling***2015-09-22
답변완료
토지관련부대비용을 자산처리하셔야한다고 했는데 빌린것이기 때문에 저희소유가 아니라서 고정자신에 등록된 토지가 없는데도 토지로 자산처리해도 되는것인가요???
19,188 부가세공제가능 문의.. 부가가치세 calling***2015-09-22
답변완료
회사공장이 있는 토지가 좀 파여서 메꾸려고 공사를 하였습니다. 토지는 회사소유가 아니라 공장때문에 빌린땅입니다. 금액은 4백만원대이구요 매입전자세금계산서를 발급받았습니다. 1. 계정과목을 수선비로 처리해도 되는지요.. 2. 토지매입은 면세인데 이번공사건은 부가세공제를 받을수 있을까요?
19,187 원천세수정신고 원천징수 calling***2015-09-22
답변완료
2014년8월부터 2015년 3월까지 원천세 신고한분이 계셨는데 그분을 취소하고 싶어서요 원천세수정신고말고 법인세관련해서 또 신고해야될게 있을까요?
19,186 간이과세자 폐업 부가가치세 wjdska2***2015-09-22
답변완료
올해 7월에 일반과세자에서 간이과세자로 전환되었습니다. 근데 이 사업장이 9월에 폐업을 하려고 합니다. 일반과세자가 폐업을 하게되면 고정자산 환급 받은 부분에 대해서 2년이 지나지 않으면 잔존재화로 표시해야 되는걸로 알고 있는데 간이과세자로 전환된 상태에서 폐업을 하게 되면 고정자산은 어떻게 처리를 해..
19,185 퇴직금 관련 질문드립니다. 퇴사 thwls4***2015-09-22
답변완료
이번달 말까지 근무하고 퇴사를 하는데 회사 사정이 어려워 후임자를 뽑지못해 업무관련매뉴얼을 100페이지 이상 만들고 사무인수인계서에 싸인을 다 했는데요 제가 지방으로 이사를 가야되는 사정이라서 그만두는건데 회사에서 체계적인 업무인수인계를 다시하라는 명목으로 퇴직금 지급을 한달 두달 미루고 그러..
19,184 경상연구개발비 처리 가능 여부 결산 jeong0***2015-09-22
답변완료
펩리스 업체로 연구소가 별도로 있는 제조업체입니다. 연구소에서 사용하는 프로그램 툴 사용료를 2년제 회원권으로 해서 지급했습니다. 총 2건이고 같은 날 150,000,000 이 나갔구요. 이 건에 대해서 경상연구개발비로 처리가 가능할까요? 만약 가능하다면 그럼 분개가 일단 선급비용으로 잡고 기간 경과에 따..
19,183 일용직 보험가입관련 국민연금 snese***2015-09-21
답변완료
안녕하세요 중소기업에 취업한지 3개월 정도 밖에 안됐는데여 모르는 부분이 많아서 연락드립니다. 저희가 일용근로직을 쓰는데. 한달에 15일 정도 일하시거든요. 1달정도 일하면 4대보험이 가입되니까. 세금이 납부되는것을 싫어하세요. 제가 알기로는 19일까지 일한 임금인 일일 근로자에게는 세금 납부가 ..
19,182 매입세금계산서(원재료)누락에 따른 사후처리... 법인세 krx***2015-09-21
답변완료
1.한법인에서 매입세금계산서를 누락한상태로 2014년귀속 법인세신고를 했습니다. 현시점에서 2천만원짜리 매입세금계산서(원재료)를 경정청구한다면 법인세에는 어떤영향을 미치나여? 2.법인세경정청구,수정신고 어떤대상인가여? 3.세무조정을 "소득금액조정명세서" 서식에서 어떻게 작업해야 하나여? ..
19,181 자금 지급 (추가질문) 법인세 du***2015-09-21
답변완료
세금계산서 발행은 용역이 완료 된 때 발행을 하였습니다. 대금 청구는 1억을 한 상태이며 당사에서 지급해야할 부동산수수료 및 인건비만을 먼저 지급을 해주는데 당사로 지급해 주는게 아니라 원청업체("갑")에서 직접 지급을 하겠다고 합니다. 이때 당사에서는 대금 지급을 한게 아니므로 원천징수..
19,180 자금 지급 법인세 du***2015-09-21
답변완료
안녕하세요. 당사는 분양대행업을 영위하는 법인이며 분양대행 용역을 수행하였으며 용역수수는 청구가 된 상태입니다. 당사에게 지급할 용역수수료를 "갑"사에서 대금 지급을 미루는 상태입니다. 지금은 당사가 지급해야할 부동산수수료 부분만 먼저 "갑"사에서 직불을 해준다고 합니다. ..
19,179 양도소득세할지방소득세 분납 가능하나요? 양도소득세 yujih***2015-09-21
답변완료
양도소득세가 나왔는데, 이에 대한 10%인 지방소득세가 15,923,380원이 나왔습니다. 이거를 2회에 걸쳐 분납이 가능하나요? 가능하다면 몇개월로 분납이 가능한지요. 분납하게 되면 가산세는 없는지요. 답신 부탁합니다.
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