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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,054 | (주)스와이프페이 개인판매자의 소득신고 | 종합소득세 | swtax3*** | 2024-11-28 | |
| 안녕하세요! 22,23년도 개인판매자로 물건을 판매했었습니다. 사업장이 있는 상태였지만 개인판매자로 입점을 하여 매출이 발생했는데, 위 매출 23년 매출로 신고하지 않아서 수정신고 진행하려고 하는데, 부가세 및 소득세 신고를 어떻게 진행해야 하는지 문의드립니다. - 개인사업자로 도소매/전자상거래 업종.. | |||||
| 68,053 | 수정신고인지 기한후신고인지 궁금합니다 | 종합소득세 | yujih*** | 2024-11-28 | |
| 수고 많으십니다. 2024년 5월 종합소득세 신고기간에 법인의 직원이 2023년 연말정산 자료 누락분에 대해 연말정산 자료를 추가해서 신고를 하고 근로소득세 환급을 받았습니다. 이때만 해도 근로소득 외에 타소득이 없는 줄 알았는데, 2023년에 주택임대소득이 있는 걸 2024년 11월 달에 알게 됐습니.. | |||||
| 68,052 | 근로자의 티머니카드 충전시 비용 및 증빙처리 문의 | 법인세 | lsa6*** | 2024-11-28 | |
| 근로자의 개인티머니카드를 회사출퇴근 교통비 사용시 5만원씩 충전을 하고 법인 회사에 청구를 합니다. 현금으로 충전한건이고 증빙을 줄때 티머니카드거래내역서를 첨부를 하는데요. 이렇게 현금으로 충전한 티머니 내역도 비용처리가 가능한지 문의드립니다. | |||||
| 68,051 | 오피스텔(부동산) 매각관련 문의사항입니다. | 부가가치세 | sungh*** | 2024-11-28 | |
| 안녕하세요 오피스텔 매각관련 문의사항입니다. 2018년 9월 분양을 받아서 사업자는 2021년 12/31개업으로하고 2018년부터 2021년 11월까지 건물분의 환급을 받았습니다 . 2024년 12월로 폐업신고를 잡으면, 건물금액 97,581,000원 *1-5%*7(21년12/31~24년12월) = 34,153,350 폐업시잔존재화는 63,427,650.. | |||||
| 68,050 | 지체상금 문의 | 결산 | kej0*** | 2024-11-28 | |
| 안녕하세요 재화를 공급하고 이자상당으로 연체이자를 받았습니다. 지체상금 부과가세표준 공급가액 차감하는게 맞을까요? 회계처리는 어떻게 해야할까요? | |||||
| 68,049 | 비영리 법인 외부감사 문의 | 법인세 | eee*** | 2024-11-28 | |
| 비영리법인은 무조건 외부감사 대상인가요??? | |||||
| 68,048 | 비영업대금의 이익 문의 | 결산 | eee*** | 2024-11-28 | |
| 법인입니다. 23년 타 법인에서 돈을 빌렸고, 약정은 24년 2월에 지급하기로 했습니다. 지급도 실제 2월에 했습니다. 23년에 해당하는 이자는 23년 결산서상 이자비용 ** / 미지급 비용 ** 이렇게 계상했고, 24년 2월에 이자에 대한 원천세 신고를 하였습니다. (비영업대금이익) 1. 약정과 지급을 귀속으.. | |||||
| 68,047 | 건설업 실질자본금계산 | 결산 | geek7*** | 2024-11-27 | |
| 건설 법인입니다. 현재 법인 계좌가 압류 상태라 대표자 개인계좌를 통해 거래를 하고 있습니다. 연내에 해결되지 않을 상황이라 당분간 대표자의 계좌를 사용할 수 밖에 없습니다. 실질자본금 평가시 개인계좌의 평균잔액을 인정받을 수 있는지요? 인정되지 않는다고 판단합니다만, 법인계좌의 압류라는 특수한 상황이.. | |||||
| 68,045 | 가지급금인정이자에 대한 원천징수 및 지급명세서 문의.. | 법인세 | lsa6*** | 2024-11-27 | |
| 예를들어 24년에 법인 가지급금이 6억 있었고 가지급금 인정이자 1,500만원 발생 약정서가 있으나 24년까지 발생한 가지급금에 대한 인정이자를 차기(25년)까지 지급 받는걸로 할 경우 1. 24년 세무조정에서 세무조정할게 있는지 2. 실제로 차기(25년)에 입금을 받을경우 원천징수 및 지급명세서 제출의 기한.. | |||||
| 68,044 | 접대비 판촉비 확인요청 | 전표분개 | sksmsi*** | 2024-11-27 | |
| 당사는 일반기업회계기준을 적용하는 회사입니다. 당사는 A업체와 제휴계약을 맺고(대신 팔아줌), A업체에서 당사 서비스 상품을 팔아주며 상품 계약 건당 수수료를 매달 A업체에 지급하고 있습니다. 당사는 판매율을 더욱 올리기 위해 A업체에서 가장 많이 판매한 직원에게 여행을 보내주는 이벤트를 하고 .. | |||||
| 68,043 | 건설용장비 판매관련문의 | 부가가치세 | easpor*** | 2024-11-27 | |
| 17년 까지 취득한 건설용장비에대해서는 과세대상이아니라고알고있습니다. 그러면 17년에 취득한 건설용장비를 올해 24년에 판매를 할경우에 부가세신고도 할필요가없나요? 아니면 부가세신고는 하되 ,과표에 수입금액제외로 신고하면될까요?(종소세때는 수입금액제외) 매출세금계산서 발행한거에대해서 감.. | |||||
| 68,042 | 통합고용증대세액공제에 대한 문의 입니다. | 법인세 | sungh*** | 2024-11-27 | |
| 23년까지개인사업자(22기)(성실신고대상) 1개와 법인사업자(12기)1개를 영위하던중 ( 대표이사 동일하고, 둘다제조업임) 23년중 경기불황으로 개인사업자를 폐업하였습니다. 그리고 개인사업자에 있던 직원은 모두퇴사하고 법인사업자로 모두 입사 하였습니다. 이경우, 1.법인사업자에서 신규입사자로 보고 고.. | |||||
| 68,041 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2024-11-27 | |
| 특허청에 연차등록료 납부시 계정과목은 무엇이,가장 적절한가요? 결산시 세무조정이 있나요? | |||||
| 68,040 | 연결법인 | 법인세 | rainmake*** | 2024-11-27 | |
| 연결법인의 연결재무제표를 만들려고 합니다. 1.법인세 신고도 연결재무제표라서 연결법인 한곳(대표)에서 합산해서 신고를 하나요? 2. 2개이상의 법인을 연결한다면 외감대상이 전부아니라면 외감을 안 받아도 되나요? 합산해도 매출은 외감대상은 아닙니다. 3. 연결법인이 되려면 외감대상 아니라.. | |||||
| 68,039 | 업무용승용차 임직원관련 문의 | 결산 | min9*** | 2024-11-27 | |
| 안녕하세요.. 법인입니다 등기상에 임직원으로 되있고 급여는 무상이고 .사업소득으로 신고들어갑니다 법인차량을 업무용승용차로 가입하고 운행하는데. 급여가 안나가는데도 차량 운행하고 한도초과 상여처분 가능한가요? | |||||
