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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 18,396 | 임원 중간정산 퇴직에 대한 문의 | 법인세 | galk*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요 대표이사를 포함한 임원 퇴직금에 대해 중간정산을 하고자 합니다. 1.중간정산 대상 : 임원 3명 중 2명 (등기임원 2명, 비등기임원 1명 -> 등기임원 2명 정산) 2.중간정산 원인 : 연봉제 전환 질의 1. 이사회의사록 작성 유무 2. 주주총회(임시) 작성 유무 3. 임원보수규정 작.. | |||||
| 18,395 | 관계회사간 대여금 약정시 관련 서류 | 법인세 | galk*** | 2015-06-23 | |
| 수고많으십니다. 관계회사간 대여금 약정시 상호간 내부 서류가 어떻것이 있는지 궁금합니다. 1.갑주식회사(대여자) 2.을주식회사(수여자) 3.대여금 1억원 4.이자율 : 미확정 갑과을은 관계회사로 갑이 을에게 투자한 긴급 경영자금을 대여하고자 합니다. 질의사항 A. 아래의 서류 모두 작성되어야 하는가요?.. | |||||
| 18,394 | 연말정산의 개념 | 연말정산 | she1*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요? 매년 3월 10일까지 신고하는 연말정산은 근로소득자의 급여에 대한 소득세, 지방소득세와 관련된 것이고.. 매년 급여에 원천징수하는 4대보험(국민연금, 건강보험, 고용보험, 산재보험)과는 상관없는 것이죠? | |||||
| 18,393 | (재질문) 법인차량 수리(보험사 공급가액 지급) 건 | 계정과목 | monitec*** | 2015-06-23 | |
| 법인차량(렌트카)이 사고가 나서 수리비 외상매입금 세금계산서가 발행되었습니다. 부가세는 송금처리해드렸는데 세금계산서 계정과목과 공급가액을 어떻게 회계처리해야 하는지 궁금합니다. ex) 수리비 8,000,000 vat 800,000 1. 차 : 부가세대급금 800,000 차 : (계정과목:차량유지비? 하면되나요?) 8,000,00.. | |||||
| 18,392 | 표준세액공제문의 | 종합소득세 | speed*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요, 근로소득, 사업소득있는 개인인데요 연말정산시에 표준세액공제를 받았거든요 종합소득세신고때 건강보험료,고용보험료를 소득공제로넣어주고 표준세액공제를 받는게 가능한지 궁금합니다. | |||||
| 18,391 | 법인카드 매입공제 문의드립니다. | 부가가치세 | sosim9*** | 2015-06-23 | |
| 법인카드 사용분중에서 경동택배에서 택배비 사용한것도 매입공제가 가능한가요?? | |||||
| 18,390 | 부동산임대업의 기장세액공제와 최저한세.. | 종합소득세 | pooh0*** | 2015-06-23 | |
| 부동산임대업과 근로소득이 있는 개인사업자 입니다. 1) 부동산임대업도 간편장부대상자가 복식장부시 20%의 기장세액공제가 가능한가요? 2) 부동산임대업은 최저한세해당 안되는건가요? 서식에 들어가보니, 임대소득+근로소득중 임대소득만 안분되어 나오질않고 두개합친 종합소득금액이 결산서상당기순이익으로.. | |||||
| 18,389 | 성실신고 확인 문의외 | 종합소득세 | flsbtn*** | 2015-06-23 | |
| 문의드립니다^^ 1. 성실신고확인 대상자이고, 사업용계좌에서 회사명의 가입한 적금이 만기되어 원천징수후 이자를 받았는데 , 그 이자소득은 법인처럼 선납세금처리 할수 있나요 ? (이자소득 1,317,813 / 소득세 184,490 지방소득세 18,440 ) 아니면 선납세금 인정받으려면 금융소득으로 신고해야.. | |||||
| 18,388 | 성실신고사업장 이자비용관련 | 종합소득세 | wjdska2*** | 2015-06-23 | |
| 성실신고 사업장이며 사업장에 대출금이 5억원있습니다. 재무제표상 장기차입금은 있으나 지급이자 경비처리 하지않고 결산해도 무관한가요? 실재 이자는 매달 납입하였으나 이자비용중 일부만 경비처리 하거나 아예 이자비용을 경비처리 하지않아도 무관한지 궁금합니다. | |||||
| 18,387 | 세무조정전 법인세 산출세액 | 법인세 | she1*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요? 세무조정전 법인세 산출세액은 결산이 끝난 후에 산출되는 금액인가요? | |||||
| 18,386 | 과세유흥장소 개별소비세 면세와 부가세과표 | 부가가치세 | se*** | 2015-06-23 | |
| 수고많으십니다. 과세유흥장소의 유흥음식행위중에 외교관, 외국인, 외국인관광객 등에 대한 매출은 개별소비세 면세대상으로 열거되어 있는데요.. 그렇다면, 과세유흥장소과세표준신고서에 면세과표로 신고하고 개별소비세, 교육세는 0 으로 하면 되는거죠? 그럼 과세유흥장소의 면세과표는 부가세신고시 영세율매출이.. | |||||
| 18,385 | 법인차량 사고 외상매입금 세금계산서 처리 | 계정과목 | monitec*** | 2015-06-23 | |
| 법인차량(렌트카)이 사고가 나서 수리비 외상매입금 세금계산서가 발행되었습니다. 부가세는 송금처리해드렸는데 세금계산서 계정과목과 공급가액을 어떻게 회계처리해야 하는지 궁금합니다. ex) 수리비 8,000,000 vat 800,000 1. 차 : 부가세대급금 800,000 차 : (계정과목:차량유지비? 하면되나요?) 8,0.. | |||||
| 18,384 | 창업중소기업세액감면 재문의 | 종합소득세 | speed*** | 2015-06-23 | |
| 창업중소기업세액감면에 대해서 다시여쭙니다. 10년도 개업자고 소득이 발생을 했구요 14년도귀속분에 창업중소기업세액감면을 받을려구하는데 10년도개업을 했기때문에 2010년도세법에따라 4년간 감면을 받아야한다고 하드라구요 이게 맞는지궁금합니다. | |||||
| 18,382 | 선납법인세 | 전표분개 | she1*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요? 결산시 발급하는 법인계좌 이자소득원천징수영수증에 보면 원천징수세액에 소득세 9,000원, 지방소득세 900원이 기재되어 있습니다. 이때의 소득세는 선납법인세로 분개하면 되는데.. 지방소득세 900원도 선납법인세로 분개하면 되나요? 아니면 별도로 선납지방세라는 계정을 만들어서 분개해야 하나요? | |||||
| 18,381 | 스마트에이 결산자료입력 메뉴 | 결산 | she1*** | 2015-06-23 | |
| 안녕하세요? 더존 스마트에이 결산자료입력 메뉴에 대한 질문 드립니다. 1.결산자료입력 메뉴의 9.법인세등 항목의 2). 법인세 계상에 입력할 금액은 결산 후 세무조정을 완벽하게 마친 후에 산출 된 법인세액에 법인세 산출세액-감면세액+가산세-중간예납세액-원천납부세액(이자수익)-수시부과세액을 계산하여 최종적.. | |||||
