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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 18,486 | 대금지급 | 법인세 | she1*** | 2015-07-01 | |
| 안녕하세요? A업체가 B업체에게 7월1일에 기계장치의 제작을 의뢰하였습니다. B업체는 기계장치의 가액인 10,000,000원에 부가세 1,000,000원을 포함하여 7월 1일날 세금계산서를 끊었습니다. 이처럼 기계장치 1개의 대금 11,000,000원에 대해서 세금계산서가 끊긴 상황에서 A업체가 B업체에게 얼마간의 기간을 두면서 .. | |||||
| 18,485 | 원재료의 비용화 | 자산관리 | she1*** | 2015-07-01 | |
| 안녕하세요? 매입된 원재료는 비용화되는 자산인가요? | |||||
| 18,484 | 선급금 처리 | 전표분개 | she1*** | 2015-07-01 | |
| 안녕하세요? A업체가 B업체에게 기계장치의 제작을 의뢰하였습니다. 그중의 일부를 매출로 인식하여 A업체가 매입세금계산서를 수취하게 되었습니다.기계장치의 대금을 1,000,000원으로 가정한다면 A업체는 회계처리를.. 차)선급금 1,000,000 / 대)미지급금 1,100,000 차)부가세대급금 100,000 / 위와 같이 회계처.. | |||||
| 18,483 | 완성도 기준 | 전표분개 | she1*** | 2015-07-01 | |
| 안녕하세요? A업체가 B업체에게 기계장치의 제작을 의뢰하였습니다. B업체의 수익인식기준은 완성도 기준을 적용하고 있습니다. 그중의 완성도 30%를 매출로 인식하여 B업체가 매출세금계산서를 발행하게 되었습니다.기계장치의 대금을 1,000,000원으로 가정한다면 B업체는 회계처리를.. 차)외상매출금 1,100,000 / 대.. | |||||
| 18,482 | 접대비 인정금액 | 법인세 | qohoyo*** | 2015-07-01 | |
| 회사가 설립한지 얼마 안되어서 법인결산시에 인정을 받을수 있는 기준만큼 맞추어서 비용처리를 하려고 하는데요.. 접대비는 얼마만큼 결산시에 비용인정이 되는지 궁금합니다. 회사에서 법인카드로 사용이 접대비에 대한 금액 기준이 있는지도 궁금합니다. 없다면은 회사내부 규정에서 만들면 되는건.. | |||||
| 18,481 | 부동산거래 | 법인세 | heens*** | 2015-07-01 | |
| 당사는 법인으로 업태-부동산 종목-임대 사업을 영위하고 있습니다. 질문> 상가를 매입할 경우, 건물분-세금계산서 토지분-계산서 를 받아야하는걸로 알고있습니다. 하지만 거래 상대방이 개인이므로 세금계산서 발행이 불가능한걸로 알고있는데 그럼.. 계약서로 대체가 가능한지요? 세무상 문제가.. | |||||
| 18,480 | 보험설계사 FC비용 | 종합소득세 | mihy*** | 2015-07-01 | |
| 보험설계사입니다. 보험회사에서 사업소득을 받는게 6억정도 되는데, 사업소득자이다 보니까 비용은 한계가 있고 실제로 비서를 두고 일을 하는데 1. 940906 코드를 쓰는 사람이 직원을 등록하거나 비용처리를 받을수있나요? 2. 672000 (서비스/보험및 연금관련서비스)코드로 사업자등록을 새로 낼려고 .. | |||||
| 18,479 | 원천세 반기신고 | 급여 | hyo*** | 2015-07-01 | |
| 귀속월과 지급일이 다른 원천세 반기신고시 원천징수이행상황신고서상의 귀속과 지급일을 어떻게 해야 하는지요? 예)2015년1월귀속 2월 5일 지급 이럴경우 요번 7월10일에 신고하는 원천징수이행상황신고서에서는 귀속기간 2015년 1월 ~ 5월 지급기간 2월 ~ 6월 이렇게 하는게 맞는지요? 귀속이랑 지급이.. | |||||
| 18,478 | 개인사업자의 부가세 예정신고 - 추가질문 | 부가가치세 | se*** | 2015-07-01 | |
| 수고많으십니다. 질문3에 대한 관련법령은 부가세법 제66조 1항 입니다. 내용중 괄호안에 '직전 과세기간이 제5조제4항제1호의 과세기간에 해당하는 경우에는 직전 과세기간에 대한 납부세액의 전액을 말하며, ~' 라는 부분이 있는데요 일반에서 간이로 전환된 경우를 말하는 것으로 알고 있습니다. 그럼 직전과세기.. | |||||
| 18,477 | 수입면장 | 증빙 | lsm1*** | 2015-07-01 | |
| 수입통관신고시 INVOICE 금액 $120,000 로 신고하였으나, 실제금액이 $110,000 변경되었으면, 변경신고를 하지않았을시는 회계적으로 어떤문제점이 발생되나요? 실제금액보다 적게신고된게아니고 많게신고되었으면, 변경신고를 구지하지않아도 회계적으로 문제가 발생되나요? | |||||
| 18,476 | 역분개 계정 | 결산 | she1*** | 2015-07-01 | |
| 안녕하세요? 기말결산시에 결산분개를 해줬다가 다음년도 1월1일에 역분개를 해주는 계정과목은 어떤 것들이 있나요? | |||||
| 18,475 | 원가회계 | 전표분개 | she1*** | 2015-06-30 | |
| 안녕하세요? 재료비법, 노무비법, 원가법의 개념에 대해서 알고 싶습니다. | |||||
| 18,474 | 금거래계좌문의 | 부가가치세 | lsm1*** | 2015-06-30 | |
| 금거래계좌 해당업체로 만약 매출을하였을시 공급가액 100 세액 10원일경우 매입처에서 110원을 송금하였으면 저희회사에서 입금받는돈은 100원이 입금되는 형식인가요? 10원은 바로 국세청으로 가는건가요? 그럼혹시, 부가세신고할때는 어떤식으로 해야되는건지 답변부탁드립니다. | |||||
| 18,473 | 94기타수츨출승인면제 / 무상수출 회계처리 질문 | 부가가치세 | uuand*** | 2015-06-30 | |
| 상황설명) 2015.05.01 업체서 $10,000 계약서 받음(제품2대) 2015.05.05 제품 1대 $10,000 정상수출신고함 ($5,000만 신고하려했으나, 업체서 2대분 해달라해서 그렇게 신고함) 2015.05.20 제품 1대 $42,504 수출했으나 무상수출로함 (94기타수출승인면제) 질문) 1. 수출신고필증에 거래구분:94.기타수출.. | |||||
| 18,472 | 법인차량 이용자 운용리스 회계처리 | 전표분개 | sall*** | 2015-06-30 | |
| 안녕하세요. 이번에 법인에서 차량을 리스하였습니다. 관련 회계처리 방법 문의 드립니다. - 차종 : 스타렉스 - 리스종류 : 이용자 운용리스 - 만기시 재리스 혹은 반납할건지 매입할것인지 법인결정 해야함. 1. 처음 리스 계약시 세금계산서 발행 (회계처리????) : 스타렉스 22,727,273 / 탁송료 151,818 .. | |||||
