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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 19,776 | 전기 -매입수정계산서입력해도 되나요? | 전표분개 | niddon*** | 2015-11-24 | |
| 2015년인데 2014년도 기수의 수정세금계산서 - 매입분을 입력하여 부가가치세수정신고를 해도 되는건가요? | |||||
| 19,775 | 전기수정 | 결산 | lovets*** | 2015-11-24 | |
| 법인입니다 전기에 기계장치 매각하면서 감가상각누계액 22 / 기계장치 25 미수금 20 / 유형자산처분이익 17 반영되어야 했었으나 감가상각누계액 22 / 기계장치 20 미수금 20 / 유형자산처분이익 22 반영하여 법인세를 마무리 했는데요 올해 하다보니 잘못되어 있는것을 발견했습니다 기계장치가 25로 반.. | |||||
| 19,774 | 업체로부터 차입 | 원천징수 | sjl*** | 2015-11-24 | |
| 아는 업체로부터 대금을 빌리고자 합니다. (차입금) 그리고 이자도 지급할 예정입니다. (빌려주는 업체는 저희가 매입, 매출을 했던 업체입니다. 그리고 저희 법인등기부등본상 사외이사님이 계산 회사입니다. 이 경우도 특수관계회사로 보는가요 ?) 차입금 약 1억원을 빌린다고 한다면. 1) 이자 지급시 이자.. | |||||
| 19,773 | 차량운반구 | 계정과목 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 차량기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 10,000,000 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 ........... | |||||
| 19,772 | 차량운반구 | 전표분개 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 차량기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 10,000,000 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 ........... | |||||
| 19,771 | 조기환급 질문있습니다. | 부가가치세 | niddon*** | 2015-11-24 | |
| 2014년도 2월에 건물 매입분으로 환급을 받았는데 그것이 면세로 사용되었다고 판단되어 2015년 11월에 당초작성일자 20140210 당초승인번호 기재된 -세금계산서를받았습니다. 2014년 매입매출장으로 가서 수정을 해서 2014 년 것을 수정 부가가치세 신고를 하라는 뜻인가요 아니면 2015년 11월에입력해 2기에 부.. | |||||
| 19,770 | 질문입니다. | 종합소득세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 사업자입니다. 기존에 도소매를 하다가 도소매를 접고 부동산임대업으로 변경하였습니다. 건물을 예전에 취득한 자가건물인데요…건물을 고정자산으로 잡고 감가상각할수 있나요? 시가는 그당시 건물을 매입한 세금계산서나 계산서가 없다면 어떤금액을 기준으로 잡아야 할까요? 현재시가로 잡아야 할까요? 아니면 등기.. | |||||
| 19,769 | 차량운반구 | 전표분개 | myson*** | 2015-11-24 | |
| 차량매각 기초가액:8,413,347 당기상각비 : 2,686,650 전기말상각누계액:1,264,806 v.a.t 포함 천만원 매각처리 분개처리 부탁드립니다 미수금 10,000,000 / 차량운반구 8,413,347 감가상각누계 3,951,456 / 부가예수 909,091 감가상각비 2,686,650 / 유형자산처분이익 4,629,018 .. | |||||
| 19,768 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 확정급여형인경우 퇴직충당금 부채를 무조건 설정해야 하나요? 설정안하면 안되는건가요? 그리고 세무조정시 퇴직충당금 조정명세서랑 퇴직연금 조정명세서가 필수 서식으로 들어가야 하나요? 회계상 바로 비용처리를 하면 상관이 없는건가요? | |||||
| 19,767 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2015-11-24 | |
| 확정급여형 퇴직연금에 가입을 했습니다. 퇴직충당금부채등은 설정되어 있지 않았습니다. 1. 확정급여형이라 하더라도 퇴직연금 납입은 비용처리가 되는걸로 알고 있습니다. 회계처리로 비용으로 처리해도 되고 신고조정에서 손금산입해도 되나요? 2개중 아무거나 써도 되나요? 2. 퇴직연금 납입은 비용으로 회계상 .. | |||||
| 19,766 | 외국인 강사비 세금 관련 | 원천징수 | canaan*** | 2015-11-24 | |
| 안녕하세요 외국인을 초청해서 강의를 한후 강사비 지급을 하려고 합니다. 이럴경우 기타소득으로 22% 세율이 맞는지요? 그리고 신고할때 외국인등록증이 없으므로 어떻게 신고해야하는지요? 여권번호로 신고가 가능한지요? 감사합니다 | |||||
| 19,765 | 일용근로자 퇴직금지급에 관하여... | 원천징수 | krx*** | 2015-11-23 | |
| 1.일용근로자도 퇴직금지급이 상시근로자와 동일하게 1년을 초과하여 근무하면 무조건 줘야하나여? 2.일용근로자에게 퇴직금을 지급하게되면 원천징수이행상황신고서상 해당금액을 어디에 넣어야하나여? 3.일용근로자에게 지급한 퇴직소득도 지급명세서 제출대상인가여? | |||||
| 19,764 | 양도소득세 관련 대주주의 판단에 관한 질의 | 양도소득세 | kiju0*** | 2015-11-23 | |
| 1. 사실관계 K사는 금감원에 등록된 투자자문사로 기관투자자. A는 K사의 대표이사로 K사 지분 39% 보유. B는 K사의 주주로 K사 지분 33% 보유. (B는 단순투자자로 K사와 임직원 관계가 없으며 A의 친족도 아님) K사는 코스피 상장법인 M사의 지분 0.5% 투자 중. A와 B는 각각 M사의 지분 0.7%씩 투자 중. 2.. | |||||
| 19,763 | 법인 기준경비율코드 | 법인세 | dduck*** | 2015-11-23 | |
| 매년 3월에 법인세 신고를 하는 사업장입니다. 기준경비율코드가 법인사업장에 어떤 영향이 있는지 궁금합니다.(세액 감면 등) 또한 기준경비율코드를 변경하려면 결산 신고시에 변경하면 되는지 아니면 별도의 변경신고 절차가 있는지도 궁금합니다. | |||||
| 19,762 | 회계업무 문의드려요(운수회사) | 증빙 | 1982hanad*** | 2015-11-23 | |
| 안녕하세요~ 법인회사에서 경리를 하고있는데요. 소상공인기업으로 작은 회사지만, 법인이 5개라, 통장내역이 상당합니다. 그리고 지입계약(위수탁 계약)이 되어 지입료를 받는회사지만. 지입계약된 분들의 부가세,보험료,등록비들을 법인통장으로 입금받아서 대신 납부해주기도 합니다. 지금 회사에서 회계업무 처.. | |||||
