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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 65,120 | 건설자금이자 문의 | 결산 | men*** | 2024-03-22 | |
| 23.10.1 창고를 지어 임대를 할 예정으로 토지를 구매하였습니다. 토지를 구매하면서 대출이 발생되었는데요. 토지 잔금 지급하면서 대출이 발생되었습니다. 아직 공사를 진행하고 있지 않고, 계속 이자만 나가고 있는데요. 1. 토지 구매 대금으로 사용한 대출이자는 공사 진행 전까지 당기 손금처리하면 되는.. | |||||
| 65,119 | 법인 대표이사 퇴임 후 직원으로 근무시 현실적인 퇴직.. | 급여 | eee*** | 2024-03-22 | |
| 법인대표이사 퇴임 후 직원으로 근무할 경우도 현실적인 퇴직으로 보나요?? 대표이사 퇴직 후 퇴직금을 받아서 가지급금과 상계하려고 하는데 가능한지도 궁금합니다. | |||||
| 65,118 | 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 1. 이자비용이 있는경우는 '업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서' 작성하는게 맞을까요? 2. 지급이자 손금불산입 작성 이자비용 금액만큼 이자율, 지급이자 작성 하면 될까요? | |||||
| 65,117 | 유튜브 애드센스 매출 문의드립니다. | 부가가치세 | swtax3*** | 2024-03-22 | |
| <상황> 법인 면세사업자 있음. - 사업자등록증 상 주업종 코드는 출판업으로 되어 있으며, 등기부등본상 출판미디어업, 정보통신업 등 다른 업종도 기재되어 있음. 해당 사업자로부터 유튜브 수익이 발생하는데, 이럴 경우 등기부등본상 정보통신업이 있으니, 과세코드인 921505 정보통신업-미디어콘텐.. | |||||
| 65,115 | 퇴직연금 문의드립니다. | 급여 | kapsy8*** | 2024-03-22 | |
| 대표자 1인 근로자 4명으로 구성되어 있는 사업장입니다. 사업장에서는 퇴직연금(DC형)을 운용중이고 있습니다. 근데, 사장님께서, 불입액을 넣어야 하는게 좀 불편하다고 하시면서. 현재까지 불입했는거를 해지하고, 그냥 자체적으로 운영하고 싶다고 하시는데요. 혹시, 지금까지의 불입액을 넣은거를 해지하고.. | |||||
| 65,114 | 거주자 사업소득 지급명세서 수정신고 | 급여 | ec*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요. 법인 사업장입니다. 2023년 10월분 거주자 사업소득 50만원을 미지급 된 상태였는데 2023년 귀속이라 원천세 신고와 납부, 간이지급명세서, 지급명세서를 12월 말일자 지급으로 신고 및 제출하였습니다. 사업소득과 간이지급명세서는 지급 기준으로 신고해야 하잖아요. 1.이러할 경우 원천세 경정신.. | |||||
| 65,111 | 단기차입금 장기차입금 문의 | 계정과목 | ey11*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 2017년도에 차입한 차입금이 2023년 결산시 2024년 5월 만기인경우 그동안장기차입금으로 분개해두었던 계정과목은 단기차입금으로 변경해주어야 하는것인가요? (2023년기준 상환 1년이내) 또는 차입시가 2017년이므로 장기차입금으로 두는것이 맞는것인가요? | |||||
| 65,110 | 손익미계상 법인세 등 | 법인세 | yi*** | 2024-03-22 | |
| 당기 결손으로 법인세 산출세액이 0원입니다. 중간예납세액 130만원은 손익계산서에 법인세비용으로 계상하였습니다. 이 경우 자본금과적립금 갑표에 손익미계상법인세에 (-) 1,300,000 하면 되는가요? (지방세 제외) | |||||
| 65,109 | 질문입니다 | 법인세 | xkek1*** | 2024-03-22 | |
| 법인 비업무용 승용차가 있습니다, 자산으로 잡혀있고 이 차량이 사고가 나서 폐차를 했는데요 아직 감가상각 안끝난상태입니다, 그래서 유형자산 처분손실이 천만원 분개 해줬는데요 비영업용 승용차명세서에도 올해800 처분손실잡고 나머지 200 다음년도로 이월해서 관리 해줘야하는건가요?? | |||||
| 65,108 | 폐업법인 신고에 대해서 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 법인이 폐업하는 경우에 대해서 문의드립니다. 예를들어서 23/3/22일날 폐업신고를했다면 1.재무제표는 23/3/22일날 까지만 반영하여 법인세 신고를 하면 될까요? 2.만약에 폐업일자 다음날 수수료 등 인출금액이 있다면 해당 부분은 위 23/3/22 재무제표에 반영하지 않는 것이 맞을까.. | |||||
| 65,107 | 연구및 인력개발비 세액공제 아내가 임원이 아닌 10.. | 법인세 | totw*** | 2024-03-22 | |
| 갑법인의 a가 대표이사이며 a의 아내가 근로소득자로 일하고 있습니다 a의 아내는 법인등기부등본상에 사내이사나, 감사는 아닙니다 그러나 10%초과한 25%주식을 가지고 있습니다 질문 연구및 인력개발비 세액공제 적용시 10%초과한 임원이 법인의 특수관계인인경우에만 인건비에서 공제대상 제외되는것이므로 .. | |||||
| 65,106 | 고용증대 세액공제 | 법인세 | rainmake*** | 2024-03-22 | |
| 귀속 19년~22년(3년차)까지 매년 증가로 공제를 받았습니다 23년도에도 계속 직원이 늘어난다는 가정하면 1. 23년도 고용증대 서식에서 1차년도는 23년에서 22년 증가분을 넣으면 되는데 2차년도도 21년 대비 2차년도이므로 2차년도 세액공제 들어가는게 맞는건가요? 더존에서는 1차년도만 불.. | |||||
| 65,105 | 65,046 질문 답변 부탁 드립니다! | 전표분개 | kej0*** | 2024-03-22 | |
| 첨부파일 메일로 보냈어요~! 답변 부탁 드립ㄴ디ㅏ^^ | |||||
| 65,104 | 법인 성실신고확인대상여부 | 법인세 | han5*** | 2024-03-22 | |
| 안녕하세요 지방에서 법인(건설/시행사)입니다 *현재는 미분양으로 약 50채정도의 아파트형(원룸)을 직접 임대를 주고 있습니다 *1층 미분양상가는 빨래방을 직영으로 운영중입니다 *매출내용: 임대료수입: 210,000,000원 관리비수입: 284,000,000원 빨래방수입: 47,000,000원 .. | |||||
| 65,103 | 경정청구로 법인세환급을 받은 경우 | 법인세 | kpb*** | 2024-03-22 | |
| 2023년에 고용증대세액공제 경정청구를 해서 2019년도부터 법인세 환급을 받았습니다 이런 경우 어떤 계정을 써야 적당한가요? 세무조정에서 익금불산입하면 되나요? | |||||
