온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 65,202 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 1. 국비교육비 2. 클린사업 지원금액 이 두가지 항목도 기타 빠져야 하나요? | |||||
| 65,201 | 기타 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 1. 외환차익 2. 유형자산이익 3. 이자수익 4. 잡이익 기타 소득으로 빠지는건 어떤 항목인가요? | |||||
| 65,200 | 22년도 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 23년도 결산중 22년도 매입 전자세금계산서가 마이너스 된걸 확인 했습니다. 이런경우 22년도 경비가 240,000(부가세별도) 빠지는데요 세무조정 사항이 어떻게 되는지 궁금합니다. 부가세 신고는 했습니다. 법인세는 22년도분은 수정해야 하나요? 23년도 법인결산시 22년도 매입경비부분을 조정해야 하나요.. | |||||
| 65,198 | 주식할인발행차금 | 법인세 | yi*** | 2024-03-25 | |
| 증자발행에 따른 비용을 주식할인발행차금으로 장부에 정리하였습니다. (주할차(381)XX / 증자비용 XX) 이익잉여금과 상계하고자 하는데 방법을 문의드립니다. 질의1. 주할차 장부반영방법 방법 1) 23년도 잉여금처분계산서에 주할차 상각 반영 후 -> 24년도 장부에 "미처분이잉XX / 주할차상각(381) XX&quo.. | |||||
| 65,197 | 업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서 | 법인세 | kys1*** | 2024-03-25 | |
| 매출 0 원이고.. 가수금만 있습니다. 은행 대출이자 있고요.. 업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서 작성안해도 되나요? 가지급금 없으면 작성안해도 되는건가요? | |||||
| 65,195 | 지출증명서류합계표 제출 대상 기준 | 법인세 | pck*** | 2024-03-25 | |
| 법인세 신고시 (지출증명서류합계표) 제출 대상기준이 궁금합니다. 23년귀속 법인세 신고 기준 입니다. 질문1) 22년귀속 매출액 2,100,000,000 /23년귀속 매출액 3.600.000.000 23년귀속 법인세 신고시 (지출증명서류합계표)작성 제출에 해당 인가요? 질문2) 22년귀속 매출액 3,600,000,000 / 23년.. | |||||
| 65,194 | 출자평가 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 출자금평가이익은 언제 없어지는건가요? 현재 기타포괄손익누계액에 있는데요 | |||||
| 65,193 | 자기주식 | 법인세 | ma*** | 2024-03-25 | |
| 자기주식 *** / 미지급금*** 미처분이익잉여금 ***/ 자기주식*** 미지급금***/ 보통예금 이렇게 처리했습니다 세무조정사항이 있나요? | |||||
| 65,192 | 주선면허권 | 부가가치세 | cof*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 주선면허권에 대해서 질문드립니다. 주선면허권의 경우 재화의 양도로 보아 포괄양수도에 해당하지 않는 이상 세금계산서 발급대상 거래로 보는 것 아닌가요? 주선면허 양도자가 원래 주선면허는 발급대상이 아니라고 하는데, 특별히 제외하는 내용이 있는지 문의드립니다. 감사합니다... | |||||
| 65,191 | 최저한세 조정계산서 문의 | 법인세 | kej0*** | 2024-03-25 | |
| 첨부파일에 첨부 했습니다. 124 세액공제 42,539,710은 사회보험, 고용증대 세액공제 인데 올해는 줄어서 추징세액이 있어서 올해는 따로 공제를 안하고 일부 소멸 후 이월 넘기려고하는데, 124번 세액공제 금액을 0원으로 한다음에 저장 후 마감 하면 될까요? | |||||
| 65,188 | 신고조정관련 문의합니다. | 법인세 | pure*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 퇴직연금 확정급여형(db) 가입사업장이며, 기업회계기준을 적용받는 사업장은 아닙니다. 결산분개로 퇴직급여충당부채 계정을 반영하진 않아서 신고조정으로 신고하려고하는데 조정명세서는 반드시 작성해야하나요? 아니면 퇴직연금부담금조정명세서만 작성하면 되나요? 확인부탁드리겠습니다.. | |||||
| 65,186 | 비과세 사업소득 | 종합소득세 | cof*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요 비과세 사업소득에 대해서 질문드립니다. 사업자는 겸영사업자이며, ( 토마토재배(면세) / 농장체험(과세) ) 농장에서 토마토를 재배하여 주스제조업체로 공금하고 있습니다. 작물재배업의 경우에는 비과세 항목으로 알고있는데, 그렇다면, 토마토 공급에 대한 건은 [계산서]를 발행하고, .. | |||||
| 65,185 | 차량 할부 상환시 원금과 이자 | 전표분개 | swtax3*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요! 차량 할부를 원리금균등방식으로 상환하고 있는데, 1회차부터 원금과 이자를 구분하지 않고 모두다 원금으로 반영되어 있어서 마지막회차때 마이너스가 발생한 상황입니다. 이럴 경우 이자를 일시로 경비처리해도 되는건가요? 아니라면 어떻게 해야하는지 방법 안내 부탁드립니다..! | |||||
| 65,184 | 소급공제법인세액환급 급액 회계처리 | 전표분개 | ssyou*** | 2024-03-25 | |
| 법인사업자로 2022년도에 소급공제환급신청액 10,000,000원이 23년 4월25일 세무서로부터 입금 되었습니다 1) 회계전표처리 와 2) 소득처분 대상인지요 | |||||
| 65,183 | 인정상여분 간이지급,지급명세서 수정제출 | 법인세 | kimdewon20080*** | 2024-03-25 | |
| 안녕하세요. 23년귀속분 법인세신고 손금불산입 인정상여 금액이있어서 지급명세서 수정제출하고, 원천징수이행상황신고서제출했습니다(2월귀속3월지급) 문의드립니다. 간이지급명세서도 수정제출해야하는걸까요? 검색해보니22년부터 간이지급명세서에 인정상여칸이 생겨서 제출하는거라고 하는데 작년에.. | |||||
