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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,247 | 의제기부금 | 법인세 | yi*** | 2024-12-16 | |
| 제조업을 하는 법인입니다. 해당 회사의 생산물품을 공익단체에 저가로 판매하고자 합니다. 해당의 경우 시가의 30%이상 저가일 경우 그 차액은 기부금으로 의제한다고 알고 있습니다. (공익단체에 해당하는 경우 손금 인정되는 기부금으로 알고 있습니다.) 1) 이 경우 장부에는 회계처리를 어떻게 하면 될까요? 장부.. | |||||
| 68,245 | 질의 | 법인세 | ma*** | 2024-12-15 | |
| 법인입니다 개인에게 대여한 금액(2억)은 어떻게 처리해야하나요? 이자부분을 꼭 받아야하나요? 이자소득세 신고는 어떻게 해야하나요? | |||||
| 68,244 | 질문 | 부가가치세 | ma*** | 2024-12-15 | |
| 법인입니다 종이로 세금계산서 발행 1,363,363(공가) 종이로 계산서 -1,500,000 발행 종이세금계산서 가산세 1% 종이계산서는 마이너스인데 1%가산세 적용해야하나요? 종이세금계산서 발행시 다른 가산세가 또 있나요? | |||||
| 68,242 | 미술작품납품 | 종합소득세 | kym*** | 2024-12-14 | |
| 아파트단지에 미술작품을 납품하고 원청에서 3.3% 사업소득으로 원천징수하고 대금을 지급받았습니다 미술품공급에 대해서 모두 면세된다고 들었는데 위 공급과 관련해서 들어간 제반비용은 어떻게 수령을 해야하고 증빙은 어떻게 해서 종합소득세신고를 해야하는지요? 미술품공급이 얼마까지 면세 범위로 들어가는지 궁.. | |||||
| 68,241 | 연말 성과급및 상여금지급규정 | 법인세 | kym*** | 2024-12-14 | |
| 건설회사입니다. 1인주주 법인입니다. 가족도 일부 경영에 참여하구요 12월 급여지급시 주주포함 가족구성원 및 직원일부에 대해서 연말성과급을 지급하려하는데요 인당 4천만원에서 5천만원정도 지급하려합니다. 전직원이 아닌 일부구성원에 대해서만 지급을 할때 문제가 되지 않을까요? 세법상 인정이 되지 않을.. | |||||
| 68,240 | 면세 업종 여부 문의 | 부가가치세 | jer*** | 2024-12-14 | |
| 안녕하세요? 출장 시 식사 후 법인카드로 결재를 하였는데. 일반과세자 - 농업 - 곡물 및 기타 식량작물 재배업으로 등록된 식당입니다. 면세업종 인가요? (관련 식당은 두부 관련 식당입니다) | |||||
| 68,239 | 배당금 수익 | 계정과목 | ty8*** | 2024-12-13 | |
| 안녕하세요? 당사의 MMF 계좌에 배당소득이 발생하였습니다. 이에 대한 배당소득세와 지방소득세는 차변에 선납세금으로 분개하면 되나요? 즉, 배당금 수익에 대한 분개는 차)보통예금 xx / 대)배당금 수익 xx 차)선납세금 xx (배당소득세+지방소득세) 위와 같이 분개하면 되나요? | |||||
| 68,238 | 성실신고 매출 계산은 어떻게 하는지 궁금합니다 | 종합소득세 | taxhabit7*** | 2024-12-13 | |
| 사장님이 음식점을 2곳을 하고계신데 a회사는 1년매출이 4억8천정도 b회사는 간이과세자로 24년 7월개업을 해서 매출이 2억정도 됩니다 음식업종이 7억5천이상인경우가 성실신고 사업자라고 알고 있는데 b회사의 매출을 연 환산으로 해서 계산을해서 성실신고 사업자인지 결정이 되는 건가요? | |||||
| 68,237 | 장기렌트 분개 어떻게 하는지 궁금합니다 | 법인세 | taxhabit7*** | 2024-12-13 | |
| 안녕하세요 법인 차량을 장기렌트카 5년계약을 하였습니다. 선수금 10,000,000 월임대료(vat포함) 550,000원(차량은 그랜져입니다) 품목 선수금 1천만원(vat)포함하여 매입세금계산서 1장이 발행되었습니다 그리고 월 마다 품목 렌트료 550,000원(vet) 매입세금계산서가 발행되고 있습니다. 1) 선수금은 선급금으.. | |||||
| 68,236 | 퍠업한 법인회사 | 법인세 | huv1*** | 2024-12-13 | |
| 항상 도움 주셔서 감사드립니다 다름이 아니고 23년6월에 법인사업장을 (건물)을 매각하고 폐업을 했는데요 사장님께서 법인세 신고를 굳이 안하시 겠다고 해서 24년3월에 법인세 신고를 안했습니다 이제야 관할세무서에서 법인세 신고할께 있던 없던 지금이라도 신고해 달라고 하는데 이걸 어떻게 신고.. | |||||
| 68,235 | 업종코드 질문 드립니다. | 결산 | lusnu*** | 2024-12-13 | |
| 사업자등록증에 업태는 제조/건설 로 되어 있고 종목은 기계부품,철구조물/철구조물공사,상하수도공사 라고 되어 있는데요. 이 경우에 제조 및 건설의 업종코드를 무엇으로 적용 해야 되는지요. | |||||
| 68,234 | 업무용 승용차 관련 문의 | 장부 | eee*** | 2024-12-13 | |
| 성실신고대상 개인사업자 입니다. 승용차는 총 3장 있고 이 중 한대만 임직원전용보험 가입함. 24.8월까지 임직원보험이였고, 9월부터 누구나로 바꿈 9월부터는 자택에서 사용예정이여서(업무용으로 사용 안하고) 고정자산에서 빼야 하는데 개인사업자라, 그냥 회계프로그램상 양도일자 넣고 회계처리 해.. | |||||
| 68,233 | 직원 가불금 문의 | 장부 | freee*** | 2024-12-13 | |
| 법인회사에서 직원에서 주택자금명목으로 가불금이 발생할 경우 나중에 이자계산을 해서 받야아하는 걸로 아는데요 근데 사장님이 이자를 받지 않고 빌려주신다고 하셔서 이자를 안 받아도 문제가 없는건지요 단 계약서를 작성해서 계약서상에 이자를 받지 않는다는 말을 명시 할 계획입니다. 이런 방법이 가능한지..... | |||||
| 68,232 | 질문입니다. | 결산 | su090*** | 2024-12-13 | |
| 안녕하세요. 현금흐름표 영문 양식이 있을까요? | |||||
| 68,231 | 의제공제대상인 될수 있을지 문의 드립니다. | 계정과목 | lusnu*** | 2024-12-13 | |
| 카페를 운영하고 있는데요. 면세 계산서로 캐모마일 등 꽃차에 대하여 수취 하였습니다. 이 경우에 의제매입공제를 적용할수 있는 대상이 되는지요? | |||||
