온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 21,004 | 부가세 지연발급에대한 가산세 분개 | 전표분개 | miae0*** | 2016-03-05 | |
| 2015년 2기확정 부가세신고시 지연발급에대한 가산세가 발생하여 2016년 3월3일 발급하고 가산세 납부를 하게 되었습니다. 이런경우 가산세에대한 분개를 어떻게 해야 하는지 알고싶어요 기존 2015년 9/10일 공급가액 10,000,000원 발행 수정발행 9/10일자 기존발행 --> 마이너스 세금계산서 발행후 7/20일자로 공.. | |||||
| 21,003 | 금융리스부채 유동성 대체 | 결산 | jeong0*** | 2016-03-05 | |
| 리스를 통해 차량을 구입해서 운영하는 렌트카업종입니다. 이번에 리스계약을 통해 차량을 구입하고 영업용으로 운영하고 있습니다. 월마다 결산을 하면서 장기부채를 유동성대체 작업을 해야 한다고 들었습니다. 그럼 금융리스부채도 유동성대체 작업을 해야 하나요? 해야 한다면 어찌 해야 하는지 좀 알려주세.. | |||||
| 21,002 | 관계있는 회사 이자비용 | 전표분개 | cat*** | 2016-03-04 | |
| 문1.A법인하고 B법인이 있습니다 두개 회사는 대표자가 서로 다르나, 사실상 C가 실제 운영하고 있습니다 명의만 다른 사람 이름으로 설립한것입니다 그런데 A법인 이름으로 대출금이 있는데 어느 순간 B법인통장에서 A법인 대출이자를 인출하고 있거든요 대출 명의는 A법인인데 A법인통장에 잔액이 별로 없어서.. | |||||
| 21,001 | 커미션 | 전표분개 | ykik*** | 2016-03-04 | |
| 해외에 무역상이 있는데 당사에서 물건을 그회사에 보내면 자기들은 다른업체에 파는데 저희가 판매를 할때마다 커미션을 줍니다 그럼 해외로 송금 하는데 해외시장개척비 / 보통예금이 맞나요? 아님 지급수수료/ 해외시장 개척비가 맞나요? 그리고 아직 나가지 않은 물건에 커미션을 먼저 보냈을경우 선급금/보통예금.. | |||||
| 21,000 | 법인세 | 법인세 | id_*** | 2016-03-04 | |
| 법인의 거래처에대해 경조사비를 지출하면 20만원까지 접대비로 인정을 받을 수 있는 것으로 알고 있습니다. 여기서 경조사비에 결혼 축의금, 장례 부의금, 등이 대표적인데, (1) 거래처가 사업확장으로 신규로 이전하는 경우 축의금 등이 경조사비접대비로 보 는지 일반 접대비로 보는지요? (2) 거래처 대표.. | |||||
| 20,999 | 미수수익 분개 | 전표분개 | ykik*** | 2016-03-04 | |
| 정기적금 개설일 14.01.27 만기일 17.01.27 월불입 5,000,000 총불입액 180,000,000 회수액 187,076,250 만기이자 7,076,250 실불입회수 12회 총불입회수 36개월 14년 결산분개 미수수익 701,250 /이자수익 701,250 분개했습니다. 15년에 1월 1일 이자수익 701,250/ 미수수익 701,250 12/31 결산.. | |||||
| 20,998 | 연말정산환급 | 연말정산 | tlsalgm*** | 2016-03-04 | |
| 1.연말정산 환급 소득세는 1월귀속 근로소득세랑 차감한 차액이 환급되는걸로 아는데요. 입금되는 시기가 언제쯤 되나요? 2. 지방세는 환급신청을 어떻게 해야되나요 | |||||
| 20,997 | 질문!! | 계정과목 | zinni*** | 2016-03-04 | |
| 2015년도에 2013~2014년 귀속분 법인세 조사를 받아서 법인세 수정신고를 했습니다. 법인세를 추가 납부하고 대표자상여처분으로 소득세.주민세도 추가로 납부하셨습니다. 이럴 경우 회계처리는 어떻게 해야 하나요 따로 세무조정 필요한것이 있나요? | |||||
| 20,996 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-04 | |
| 법인결산시 감가상각을 안했는데..감면을 했습니다... 그러면 감가상각비 한도금액을 세무조정시 손금산입으로 유보를 당해 시켰다가 몇년 뒤 그 자산에 대하여매각시 세무조정시 손금불산입 유보로 정리해야 하는것 맞나요? | |||||
| 20,995 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-04 | |
| 법인 mmf통장입니다. 납입원금 93,818 평가금액 111,201 현재좌수 110,175 현재(투자원금) 110,175일때 어떻해 분개 정리를 해야 하나요? 세무조정도 필요한가요? | |||||
| 20,994 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-04 | |
| 퇴직연금db에 가입되어있는경우 a직원,b직원,c직원이 퇴직금이 발생하였을때, a직원은 퇴직연금에 가입을 안했는데...퇴직연금통장에서 퇴직금 2,000,000이 출금되었습니다. 어떻해 분개를 해야 하나요? 세무조정은 어떻해 해야 하나요? b직원은 퇴직연금에 가입되어있는 직원인데 퇴직금 3,000,000 이 퇴직연금 통장이.. | |||||
| 20,993 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2016-03-04 | |
| 법인사업자입니다. 정치자금기부금이 10만원이 있는경우 법인결산시 필요경비로 넣지 않고 세무조정시 세액공제로 적요해야 하나요? 적용할때 90,909로 적용하며 되나요? 정치자금 기부금이 20만원일때는 전액 필요경비로 장부상 반영하면 되나요? 교통유발부담금은 어느 계정으로 넣어야 할까요? 세무조정을 해야 하나.. | |||||
| 20,992 | 공탁금 | 계정과목 | myson*** | 2016-03-03 | |
| 회사가 소송중인데요 강제집행 중지를 위해 공탁금을 납부한경우는 계정과목을 뭘로잡아햐 되나요 이게 해결되어 입금되었을때는요? | |||||
| 20,991 | 대손처리 | 법인세 | sjl*** | 2016-03-03 | |
| 대손처리시 채권을 받기 위해 노력했다는 증거가 필요한데. 금액이 몇억이 되는 것들도 아니어서... 보통 내용증명만으로 처리할 경우가 많습니다. 내용증명 이거 단 한장이어도 대손인정 받을 수 있나요 ? (내용증명 보내고, 업체찾아가고, 독촉하고 했습니다. 하지만 증빙으론 내용증명 한장이어서요.) 그리고 해.. | |||||
| 20,990 | 비품 중고업체 매각 외 | 전표분개 | sjl*** | 2016-03-03 | |
| 1)회사에 남는 책상들을 중고업체에 매각하려고 합니다. 저희가 중고업체에 세금계산서를 발행해주어야 하나요? 세금계산서 없이 진행하면 안되는 것인가요? 2)이사할 (임차)사무실에 전기공사,렌공사 등을 진행하여 금액 100만원대로 발생하였습니다. 계정과목 어떤것으로 해야 하나요? | |||||
