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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 68,288 | CMA 및 MMW매수 매도 관련 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-18 | |
| 문의1 CMA통장은 보통예금으로 분개를 하면 되나요? 문의2 CMA통장을 통해 MMW 매도 매수를 할경우 어떤 계정과목을 사용하면 되는지? | |||||
| 68,286 | 전기오류수정손실 관련 세무조정 문의드립니다. | 법인세 | lsa6*** | 2024-12-18 | |
| 전기오류수정손실 과련 계정이 손익과 잉여금차감 쪽이 있는데 문의1 잉여금차감일 경우 차) 전기오류수정손실(잉여금차감) 500,000 대)미지급금등 500,0000 일경우 세무조정이 어떻게 되는지 왜 세무조정이 그렇게 되는지 문의 문의2 손익상일경우 차)전기오류수정손실(손익) 500,000 대)미지급금등 500,000 일경.. | |||||
| 68,285 | 직원 출장비 선결제 비용시 문의 | 전표분개 | ey11*** | 2024-12-18 | |
| 안녕하세요 직원이 출장을 다녀온후 철도승차권 해당금액 지급시 비용인정일은 직원이 결제한시점인가요 해당 승차권 탑승일인지 문의 드립니다 | |||||
| 68,281 | 세금계산서 수정발급 가산세 문의 | 부가가치세 | bangga1*** | 2024-12-17 | |
| 수정세금계산서부가세 수정 관련 문의 드립니다. 상대 거래처에서 아래와 같이 수정세금계산서를 발급하여 당초 공제받은 매입세액보다 부가세가 감소하여 부가세 수정신고를 진행하고자 합니다. (5/1발급) 작성일자 5/1 공급가액 1000000 부가세 100,000 (8/29수정) 작성일자 5/1 공급가액 -1,000,000 .. | |||||
| 68,279 | 인적공제 기본공제 | 법인세 | kym*** | 2024-12-17 | |
| 1. 아이들이름으로 국내. 국외 주식투자를 해서 수익이 났는데 연말정산시 기본공제 대상이 될수있나요? 2.주식및.코인으로 수익본것은 언제부터 종소세 신고대상이되나요? 3.2024년도에 아버님이 돌아가셨습니다. 돌아가시기전에 양도소득이 있었구요. 그럼 인적공제 불가죠? 아버님께서 증여도 하시고 상속도 받으셨는.. | |||||
| 68,278 | 직원 기숙사 | 종합소득세 | cof*** | 2024-12-17 | |
| 안녕하세요 면세 개인사업자가 직원용 기숙사를 임차하려고 합니다. 이 경우 주택임대인으로 부터 계산서 수취를 하지 않는 경우 임차인 입장에서 불이익이 있을까요? (증빙불비 가산세 등) 또한 오피스텔을 임차하는 경우에도 임직원용 기숙사로 보아 복리후생비용으로 인정받을 수 있을까요? 또한 이경우이 세금.. | |||||
| 68,277 | 카페 고정자산 문의 | 계정과목 | kej0*** | 2024-12-17 | |
| 안녕하세요 카페 문의 드립니다 1) 인테리어 집기 등 4100만원정도 세금계산서 받은건 시설장치로 하면 될까요? 내용연수는 몇년으로 하면 될까요? 2) 냉난방기 730만원 비품으로 처리 하면될까요? 내용연수 5년 일까요? 3) 주방 장비 등 5300만원등은 비품 5년 처리 하면 될까요? 4) 건물 4억, 토지 3억.. | |||||
| 68,276 | 채권추심관련 이자 | 법인세 | eee*** | 2024-12-17 | |
| 장기미수금이 있어 민사소송으로 채권추심해서 받았는데 원금은 장기미수금으로 해서 상계처리 하였고 채권에 대해 이자가 붙었습니다! 1. 이 이자는 잡이익 처리해야 되나요? 아니면 이자수익 처리해야 되나요?? 2. 민사소송으로 인한 채권회수시 이자도 원천징수 하고 받나요??? 이자는 일정기간.. | |||||
| 68,275 | 포괄손익계산서 | 결산 | ec*** | 2024-12-17 | |
| 2024년도 포괄손익계산서를 작성 중입니다. 질문에 앞서 2023년도에 이월된 기타포괄손익누계액이 있어 2023년도분 자료는 아래와 같습니다. 2023년도 기타포괄손익누계액 -매도가능증권평가익 30,000,000 -당기순이익 4,000,000,000 -2023년도말 포괄손익 4,030,000,000 이었습니다. 1. .. | |||||
| 68,274 | 주유비 | 계정과목 | ec*** | 2024-12-17 | |
| 1. 임직원 출퇴근 개인차량 주유대 회계처리시 여비교통비로 처리해도 되나요? 2. 임직원 출퇴근 개인차량 주유대시 세무적인 문제가 있을까요? | |||||
| 68,273 | 수입 반품 관련 회계처리 | 부가가치세 | corr*** | 2024-12-17 | |
| 안녕하세요. 당사는 중국에서 상품을 수입하여 국내에 있는 사업자에게 판매하는 도매업을 운영하는 법인입니다. 국내에 있는 사업자에게 매출 후 불량이 확인되어 반품을 받았고, 이를 다시 중국에 있는 수입처에 반품하고 대금을 환불받았습니다. 위 경우 중국에 있는 수입처와의 회계처리 및 부가세신고를 어떻게 해.. | |||||
| 68,272 | 질문입니다 | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-12-17 | |
| 도소매업 입니다, 이번에 폐업을 하였고 재고가 남아있는데여 다른분한테 사업을 넘길때 재고부분에 대한 세금계산서를 발급안하셨어여 그냥 넘기신거 같은데 이럴경우 장부에 어찌 올려야하며 부가세때와 소득세신고때는 어찌될까여?? | |||||
| 68,271 | 질문입니다 | 종합소득세 | xkek1*** | 2024-12-17 | |
| 기장의무 판단을 하는데여 24년에 매출이 제조업 인데 7억 정도입니다, 근데 지금 근로소득도 있어서 근로소득이 총급여가 8천정도 될꺼같은데 기장의무 판단시 근로소득까지 합치는건 아닌게 맞나여?? 합치면 성실신고대상자이고 그냥 7억이면 그냥 복식장부 대상자 여서요 소득세때 합산하는건 압니.. | |||||
| 68,270 | 인정이자 계산 | 법인세 | sjs*** | 2024-12-17 | |
| 안녕하세요 당사는 기존 대출이 있습니다 이자율 6% 직원에게 대여금을 당좌이자율 4.6%로 하고 가지급금인정이자 댱좌대출이자율로 선택하려고 합니다 부당행위계산등 검토부분이 있는지요? | |||||
| 68,268 | 기타 비주거용 건물 건설업 기초 계정과목등 기장관련.. | 종합소득세 | pck*** | 2024-12-17 | |
| *질문내용 (기타 비주거용 건물 건설업)은 처음이라 상세하게 문의 합니다 (전혀 모르겠어요 ㅜ.ㅜ) *개업일 : 23.02.01 (일반)과세자 / 공동사업자: 홍길동외1인 /주업종업태:건설업(451104) / 종목 : 기타 비주거용 건물건설업(표준산업분류41129) *사업자등록증 변경(업종추가): 24.11.05 .. | |||||
