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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
21,397 법인세 환급 소득처분 법인세 yeepunda***2016-03-27
답변완료
법인 결산시 결손이 나서 중간예납세액을 환급 받게 되었는데요 소득처분은 어찌해야 되나여?
21,396 폐업법인의 주식등변동상황명세서 제출 법인세 shing***2016-03-27
답변완료
수고많으십니다. 폐업상태에 있던 회사를 2007년1월에 사업자등록 다시하고 살렸는데 실적이 없어서 세무관련 신고를 전혀 안하다 보니 2007년12월에 다시 직권폐업당하였습니다. 회사 명의의 조그만 부동산이 있어서 언젠가는 다시 살려야 할것 같은데, 근래 90% 지분을 가진 주주분이 사망하셔서 상속이 발생하게..
21,395 임차료 결산 love0***2016-03-27
답변완료
대학교 구내식당입니다.(법인) 법인세 결산중인데..질문이 있습니다 구내식당은 국유재산으로 3년 계약으로 년 2억원의 임차료를 지급하고 있습니다. 실제 계약일은 2015.08.31일이며 현금지급하였습니다. 질문 1. (차)임차료 2억 / 현금 2억 이렇게 분개하였습니다. 임차기간 미경과분에 대해 선급비용 혹..
21,394 증빙관련문의 종합소득세 chanso***2016-03-27
답변완료
안녕하세요 개인면세사업자입니다. 임대인이 간이과세자입니다.임차료를 지급하고 세금계산서가 안닌 입금증빙자료만 받고있습니다. 대상은 간편대상자이거나 복식대상자일경우 증빙처리를 종소세신고시 어떻게해야하나요
21,393 증빙관련문의 종합소득세 chanso***2016-03-27
답변완료
안녕하세요. 증빙관련 개인사업자 사업장에서 사용한 전기요금,및 전화요금 관련 세금계산서가 아닌 지로용지로 본인명의가 아닌 전 사업장 사람명의로 되어있으며 요금이체된 통장도 예금주가 다른사람명의로 되어있으면 경비처리로 가능한 지요.
21,392 현금흐름표 작성 중 cf조서 작업 문의 결산 jeong0***2016-03-27
답변완료
월결산을 하는 일반법인입니다. 현금흐름표를 만드는데 이상해서요..(외부 기장을 하던 곳이라 그곳에서 회계사가 쓰던 파일을 그대로 받아서 작성하고 있습니다.) 영업활동으로 인한 비현금비용 중 미처리결손금에서 100,000원이 차이가 나는데 무슨 의미인지 모르겠습니다. 도무지 해석이 안되요....ㅜㅜ 파일..
21,391 법인세 수정신고 결산 dlstjddla1***2016-03-26
답변완료
2013년 세무조로 법인세추가납부와 2013년 귀속분 상여처분하였습니다. 2015년 법인 결산시 법인세는 법인세 추납액으로 처리하여 조정사항에 반영하고 인정상여분은 2013년 귀속으로 수정신고 하였으니 이번 결산은 해당사항 없는걸로 처리 하는게 맞는지요? 그리고 연말정산 수정신고 납부분은 대표자가 납부하는거죠? ..
21,390 취득원가 양도소득세 gre***2016-03-26
답변완료
안녕하세요 1.합자 법인입니다. 정관에는 부동산임대업, 매매업,건설업등으로 되어있음. 2009.1.20일 강제경매처분 된 다가구주택을 경매로 소유권이전 받았습니다.. 2.낙찰가가 낮아 취득후 대항력있는 임차인에게 법원 판결에 의해 보증금을 지급했습니다. 이때 지급한 보증금은 취득원가에 포함되는지 궁금..
21,389 국고보조금에 대해 문의 드립니다. (급해요 ㅜㅜ) 법인세 sungh***2016-03-25
답변완료
중소기업 기술 개발 사업비로 정부 출연금 128,000,000원, 민간부담금 46,228,000원(현금:9,355,000원, 현물:36,873,000원)이 예산으로 잡히고 이중에 정부출연금을 포인트 개념으로 지원받는 경우 인데요. 예를 들어 계약일로 분개를 ① 미수금 9,355,000 / 보통예금 9,355,000 ② 미수금 128,000,000 / 국고..
21,388 법인차량매각 재질문 법인세 yss7***2016-03-25
답변완료
2014년도에 매각한 차량을 누락해서 2015년도에 처리할려고 합니다 문의내용 대로 답변을 받았는데 이해가 좀 안돼서요 이익잉여금에서 차감해주어야한다고 하셨는데 자본적항목에 기재할때는 중대한과실로 인한 비용처리로 읽었는데 차량매각시 누락도 중대과실로 봐야하나요? 영업외비용..
21,387 일용직 사대보험 고용보험 sosim9***2016-03-25
답변완료
저희 회사에 일용직 근로자가 있는데 일이 있을때만 하시기 때문에 3개월에 총 근무일수가 30~40일 정도 되실때도 있고 그보다 더 적을때도 있습니다. 이경우 질문1) 사대보험 가입여부는 어떻게 해야 하는건가요? 질문2) 고용보험, 산재보험은 하루를 근무해도 신고를 해야 한다고 알고 ..
21,386 전수조사의 개념 법인세 ty8***2016-03-25
답변완료
안녕하세요? 세무용어중에서 전수조사는 어떤 개념인가요?
21,384 질문 부가가치세 tlsalgm***2016-03-25
답변완료
1. 선급금잔액이 있는데요 거래는 작년에 한건데 올해 세금계산서를 받으면 부가세공제되나요? 2. 제작년에 넘어온 선급금 잔액은 어떻게 정리할수 있나요-_- 이미공사도 한참전에 끗난건데 세금계산서 지금 받아도 되는건지요 2. 선급금 정리안되는거 잡손실로 처리해도 되나요 결산시 잡손실이 비용처리되는건지..
21,383 국가별 외국납부세액공제 명세서 법인세 raris***2016-03-25
답변완료
법인세 신고서 [국가별 외국납부세액공제 명세서] 서식에서 1. 질문 : 2번 공제한도 계산에서 1) 3번 직접, 간접 경비차감전 국외원천소득이 왼국에서 수출한 금액인가요? 2) 4번 국외원천소득에 직접, 간접적으로 대응하는 경비가 인보이스 받은 매입이 있는데 그 금액인가요? 3) 감면되는 국외원천소득이라..
21,382 협동조합법인 법인세 yss7***2016-03-25
답변완료
농촌체험하는 협동조합법인 입니다 부가세신고납부도 다했습니다 이법 법인세 신고시 감면등 공제받을수 있는게 있는지요 또 주의해야할 사항이 있나요? 협동조합법인은 처음이라 상식이 없습니다.
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