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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 21,442 | 업무무관지급이자조정명세서 | 결산 | ysj0*** | 2016-03-29 | |
| 안녕하세요... 업무무관지급이자조정명세서 작성시 ⑩번항목 지급이자는 캐피탈 할부이자는 적용하는것이 맞는 것인가요? 전에 알고있기로는 캐피탈 할부이자는 손금불산입 제외대상 지급이자로 알고있었는데 맞는 것이지 궁금합니다. 감사합니다 | |||||
| 21,441 | 가지급금 인정이자 질문입니다. | 법인세 | raris*** | 2016-03-29 | |
| 가지급금 인정이자 계산 후 미수수익/ 이자수익 분개까지 하고 가지급금등의 인정이자조정명세서에 회사계상액까지 마쳤습니다. 이런 경우 조정을 따로 손금불산입 처리까지 해야하나요? | |||||
| 21,440 | 개입사업자 증빙 | 종합소득세 | tlsalgm*** | 2016-03-29 | |
| 사업용카드로 사용하는 통장체크카드는 따로 증빙을 세무사사무실에 안줘도 되는건가요? 증빙수취 면제로 알고있는뎁. 글고 다른신용카드 영수증이 많이 있는데요 세무대리인으로 등록된 세무사무실에서는 전부조회해서 관리안되나요? 카드사용영수증 다 챙겨서 드려야 되나요? 가족명의나 다른사람명의로 사용한것.. | |||||
| 21,439 | 아파트 영리사업의 처리방법 | 전표분개 | happ*** | 2016-03-29 | |
| 아파트에서 발생하는 수익(폐기수수료,광고료등)때문에 법인을 설립한다면 이때 발생하는 수익은 어떻게 처리해야 하나요? 관리규약에는 예비비(20%)와 장기수선충당금(80%)로 되어있습니다. 분개를 알려주세요 | |||||
| 21,438 | 건강보험료율 미적용 | 원천징수 | ty8*** | 2016-03-29 | |
| 안녕하세요? 2016년도에 바뀐 건강보험료율을 적용하지 않고 2015년도 요율대로 원천징수하면 향후 세무적으로 어떤 문제가 발생하나요? | |||||
| 21,437 | 목적사업이 없는 비영리단체의 이익잉여금 사용방법 | 결산 | happ*** | 2016-03-29 | |
| 오피스텔 소유주로 구성된 비영리 단체입니다. 수익사업(주차장)이 있어서 법인세 신고를 하고 있습니다. 사업자등록증 신청시 정관이 아니라 관리규약이 첨부됩니다. 관리규약에는 이익발생시 장기수선충당금에 적립하게 되어있습니다. 이렇게 적립된 이익잉여금을 사용하려면 어떻게 해야 하나요? 오피스텔이 너무.. | |||||
| 21,436 | 직불 | 부가가치세 | tlsalgm*** | 2016-03-29 | |
| 저희는 A업체와 거래하고 A랑B업체가 거래를 했어요 B업체가 직불로 저희한테 대금을 요청하고 세금계산서를 저희한테 끊었어요 -_- A한테 세금계산서 받고 직불로 B한테 대금만 지급하면되는거 아닌가요? 왜 저희한테B가 직접 끊죠;; 거래는 A랑B랑한거잖아요 | |||||
| 21,435 | 부가가치세 기한후신고 | 부가가치세 | corr*** | 2016-03-29 | |
| 법인사업자입니다. 그런데 2015년 2기 예정, 확정 부가세신고를 하지 못했습니다. 매출은 0 이며, 매입세금계산서만 있습니다. 이런 상황인데 기한후 신고시 가산세가 있는지요? | |||||
| 21,434 | 비영리법인의 당기순이익 처리방법 | 결산 | happ*** | 2016-03-29 | |
| 오피스텔 소유주들이 만든 비영리 단체입니다.(아파트 관리실과 비슷) 오피스텔에 딸려 있는 주차장으로 영리사업을 하고 있습니다. 주주도 없고 목적사업도 없습니다. 사업자등록증 신청시 정관이아니라 관리규약이 들어갔습니다. 관리규약에는 당기순이익발생시 장기수선충당금으로 적립한다고 돼어있습니다. 적립.. | |||||
| 21,433 | 비영리법인의 이익잉여금 처분 | 전표분개 | happ*** | 2016-03-29 | |
| 안녕하세요. 오피스텔소유주들이 만든 비영리단체입니다. 오피스텔에 딸려있는 주차장으로 수익사업을 시작해서 수익부분에 대한 법인세를 납부하고 있었습니다.(20년정도 되었습니다) 제가 비영리법인의 회계처리를 잘몰라서 그동안 일반 법인처럼 당기순이익발생시 이익잉여금로 처리했습니다. 그런데 이번에 알아보니.. | |||||
| 21,432 | 주식양도 | 법인세 | gre*** | 2016-03-29 | |
| 법인의 주주가 부 45% 자55% 주식보유 중입니다. 부가 2015.11월에 사망으로 자가 상속을 받게 되는데 아직 상속세 신고는 하지 않았습니다. 이번 법인세 신고시 주식등변동상황명세서에 변동내역을 신고해야 하는지요? | |||||
| 21,431 | 인정이자 상여처분 | 법인세 | sj30*** | 2016-03-29 | |
| 2014년에 발생한 인정이자 금액을 미수수익으로 달고 2015년으로 넘어왔습니다. 2015년에 인정이자를 입금하지 않아서 대표자 상여처분을 하려고 합니다 이때 미수수익으로 넘어온 금액은 어떻게 분개해줘야 하나요? 또 분개한 부분에 대해서 세무조정을 해야한다면 어떻게 해야 하나요? | |||||
| 21,430 | rcms로 받은 국고보조금 관련 문의드립니다 | 결산 | tax1*** | 2016-03-29 | |
| 안녕하세요 문의드립니다 산업통상자원부에서 국가균형발전특별법 제11조(지역산업 육성 및 일자리 창출 등 지역경제 활성화 촉진)에 근거하여 연구개발 보조금 1억을 rcms 가상계좌로 받았습니다 조특법 제10조 2항에 의하면 익금에 산입하지 아니할 수 있다고 나오는데 여기에 해당하지는 않는것 같은데.. .. | |||||
| 21,429 | 회계사무소 사용하는 법인 사내 장부관리 어디까지 해.. | 장부 | inse*** | 2016-03-29 | |
| 저희가 외국계 연락사무소인데요!!! 그래서 지금까지는 본사에서 영업자금 받고 운영해왔고 엑셀로 경비지출내역 입력해서 본사로 보내는 정도의 처리로 문제가 없었습니다. 올해안에 한국법인 설립예정인데요. 그러면 물론 한국내에서 매출발생도 하고 세금납부도 해야합니다. 사내에 회계경험있는 사람이 없어 .. | |||||
| 21,428 | 배당금수익에 대하여 문의드립니다. | 법인세 | man1*** | 2016-03-29 | |
| 법인세 신고시 배당금수익에 대하여 세무조정에 관련하여 문의드립니다. 건설업인데요, 관계회사의 배당금수익과 공제조합의 배당금수익이 발생했는데요 세무조정시 익금불산입(기타) 하려고 하는데요.. 맞는지요? 답변 부탁드립니다. | |||||
