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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 71,150 | 질문입니다 | 부가가치세 | min0*** | 2025-08-04 | |
| 선적확인서에 의한 영세율매출세금계산서 발행 가능한가요? 구매확인서 같은 경우엔 내국신용장, 구매확인서전자발급명세서를 작성해서 부가세 신고시 첨부해야 하는걸로 아는데요…~선적확인서는 어떤서식을 작성해서 같이 첨부를 해야 하나요? 영세율매출명세서는 어느 부분에 표시 및 기재를 해서 작성을 해야 하나요? | |||||
| 71,149 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-08-04 | |
| 24년 귀속 25년 3월 법인세 신고때 당기순손실(결손)났으면, 25년 8월에 법인세 가결산해서 신고를 해야 하나요? | |||||
| 71,148 | 개인사업자 단기대여금 | 장부 | abc*** | 2025-08-01 | |
| 타 회계사무실로 부터 이전해온 개인사업자 도매업체입니다 대차대조표에 단기대여금이 있어서 사업주(남편)에게 물어보니까 부인에게 빌려준 자금이라고 합니다 개인사업자가 부인에게 빌려주었다고 하지만 이자 받는 것도 없고 실제로 자본금을 인출한 것으로 생각되는데 단기대여금이라는 계.. | |||||
| 71,147 | 유가증권 총평균법 단가계산 및 처분손익 회계처리 문.. | 법인세 | cmy3*** | 2025-08-01 | |
| 안녕하십니까, 유가증권 총평균법에 의한 단가계산에 관하여 "경리코리아 상담사례 및 전문가 답변" 이 많은 도움 되었습니다. 그러면 파일 첨부한 내용과 같이 "총평균법 유가증권 단가산정"을 하게 된다면, 연도말이 되어야 평균단가를 계산할수 있는데, 기중에 발생하는 매도인 10.. | |||||
| 71,146 | 간이과세자인 임대인의 간주임대료 회계처리 | 전표분개 | rlawnsgud*** | 2025-07-31 | |
| 안녕하세요. 간이과세자인 임대인을 수임하고 있습니다. 세금과공과금 1,000,000 / 부가세예수금 1,000,000 일반과세자의 경우 보증금이자(간주임대료) 회계처리를 위와 같이 하고 있습니다. 간이과세자의 경우 부가세예수금 계정과목을 사용하지 않고 회계처리를 하는데 어떻게 회계처리를 해야할지 애매한 상.. | |||||
| 71,145 | 매도가능증권처분이익과 평가이익 | 계정과목 | freee*** | 2025-07-31 | |
| 법인이 단기투자 목적이 아닌 장기투자목적으로 상장주식을 매수 매도하는 경우에 발생하는 매도가능증권 처분이익과 매도가능증권평가이익 계정과목이 영업외수익으로 들어가는지 기타포괄손익에 들어가는지 문의합니다. 마찬가지로 매도가능증권 처분손실은 영업외비용인지요 | |||||
| 71,144 | 사업소득 귀속과 지급월이 다를 경우 | 법인세 | corr*** | 2025-07-31 | |
| 안녕하세요. 프리랜서 소득을 6월 30일 귀속 사업소득과 7월5일 귀속 사업소득을 7월에 모두 지급하였을 경우 원천세 신고는 8월 10일에 신고를 하는 것으로 알고 있는데요.. 사업소득 간이지급명세서는 8월에 모두 제출해도 될까요? | |||||
| 71,143 | 경매 낙찰 부동산 매매 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-07-31 | |
| 안녕하세요. 당사는 개인사업자이며, 부동산업/주거용건물 개발 및 공급업으로 사업자등록을 냈으며, 경매를 통해 국민주택규모 이상 주택을 매수 하였습니다. 해당 주택을 경매 받고 보니, 수리가 필요한 부분이 많아서 해당 주택을 수리 후, 매도 할 예정입니다. 1. 바로 매도가 된다고 하면, 주택이라고 하더라.. | |||||
| 71,142 | 일본 아마존에서 판매를 하고있는 법인회사 입니다. | 부가가치세 | rainmake*** | 2025-07-31 | |
| 일본 아마존 정산표를 받으면 수입 100 비용 -50 세금 10 입출금 -60 이런식으로 되어있습니다. 1. 일본 아마존의 세금은 어떤것을 말하는건지 알수 있나요? 2. 위 정산표대로라면 세금부분도 수입금액에 포함을 시켜야 맞을까요? 자세한 답변 주시면 감사하겠습.. | |||||
| 71,141 | 71129 추가질의입니다. | 부가가치세 | yi*** | 2025-07-31 | |
| 갑법인은 제조업을 영위하고 개인사업자 A는 소매업을 영위하고 있습니다. 추가질의1) 갑법인이 소매업을 추가하여 정관변경후 지점은 설치하지 않고 해당 사업장에 대한 사업자등록만 했을때 (업종은 소매업만)에도 포괄양수도 가능한가요? 추가질의2) 개인사업자 A는 포괄양수도 후 다음달 25일까지 폐업에 따른 .. | |||||
| 71,140 | 신용카드 발행세액 공제 | 부가가치세 | yi*** | 2025-07-30 | |
| 약국 개인사업자로의 부가가치세 "신용카드 발행세액 공제" 관련하여 문의드립니다. 직전연도 매출액 10억원에 대한 부분이 1) 과세매출만 2) 과세매출 + 사업용고정자산 매도 (과면세 비율에 따라 세금계산서 발급완료) -> 부가세가 과세되는 공급가액만 3) 과세+면세+ 사업용고정자산 매도 -> 3가지.. | |||||
| 71,139 | 사업자등록증 상 종목추가여부 | 법인세 | fescoko*** | 2025-07-30 | |
| 외국에 소재한 중장비 대여업체 A의 요청으로 동일한 외국에 소재한 B라는 업체에 중장비대여를 주선해주고자 하는 한국에 소재한 C 법인 업체입니다. 질문 1. 이런 경우, 중장비 대여 주선업 알선을 위하여 종목을 추가해야하는지 여부와 사업자 등록증 상 종목 추가없이 알선을 하고 수수료를 수취하는 경우 법적으로.. | |||||
| 71,137 | 프리랜서 직원의 병원비 대납 문의 드립니다. | 종합소득세 | hgh9*** | 2025-07-30 | |
| 개인사업자 입니다. 제조업의 회사내에서 프리랜서로 오랫동안 일하던 사람이 다쳐서 병원에 입원을 하였고 퇴원할때 회사에서 병원비를 150만원가량 대신 내주었습니다. 그렇다면 대납한 병원비를 접대비로 처리할 수 있는지요? | |||||
| 71,134 | 회계처리 문의합니다 | 전표분개 | skysky5*** | 2025-07-30 | |
| 창고업을 하는 성실신고 개인사업자입니다. 이번에 국유지 매입을 하려고 한국자산관리공사에 총 매수금액의 10%를 계약금으로 지급하였습니다. 국유지는 농로를 매입하였습니다. 계열사 중에 건설업이 있어서 공사는 건설업에서 진행할 예정입니다. 그렇다면 계약금 1,015,800원 지급시, 잔금 9,142,200원 지급시 회계처.. | |||||
| 71,133 | 개인사업장 대표가 특수관계인인 직원에게 사택제공 임.. | 부가가치세 | totw*** | 2025-07-30 | |
| 개인사업장 대표가 특수관계인인 직원에게 사택제공으로 임대료지급시 개입사업장대표가 비용인정가능한가요? | |||||
