온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 68,418 | 개인사업자 폐업시 차량운반구 | 전표분개 | divina*** | 2025-01-03 | |
| 안녕하세요. 항상 도움 많이 받고있습니다. 개인사업자가 24년 말로 폐업 했습니다. 17년도에 구입한 차량이있는데 구매당시 세금계산서는 발행하여 비용처리 받았고 차량등록증보니 처음부터 회사명이 아니라 대표님 개인으로 되어있었습니다. 지금도 대표님께서 사용중이구요. 이런 경우 폐업일에 맞춰.. | |||||
| 68,417 | 사업자단위과세 적용일자 | 부가가치세 | ty8*** | 2025-01-03 | |
| 안녕하세요? 당사가 2024년 12월 30일에 사업자단위과세제도를 신청 했습니다. 그리하여, 오늘 새로 수정된 사업자등록증과 종된 사업장 명세서가 나왔습니다. 사업자등록증상의 사업자 단위 과세 적용일자는 2024년 12월 30일로 되어 있고, 종된 사업장 명세 상에는 종된 사업장 개설일이 2024년 12월 23일로 .. | |||||
| 68,416 | 농어민 매입확인증에 대해서?? | 장부 | rhrhtnd*** | 2025-01-03 | |
| 안녕하세요 수고가 많으십니다..... 개인사업자 도소매 이며 건어물및견과류 판매하는업체입니다.. 인터넷판매도 매장에서 판매도 다 이뤄지고있습니다, 하반기에 농어민매입확인증이라고해서 서류를 받아오셨는대 다시마 같은 어업으로 이뤄진 농어민 매입확인증입니다. 상품으로 처리 할려고하면 추가 서류가 어.. | |||||
| 68,415 | 연차수당 지급문의 | 급여 | eee*** | 2025-01-03 | |
| 중소기업 법인입니다. 연차수당 지급시 입사일 기준으로 안하고 회계연도 기준으로 지급을 하였습니다. 1. 퇴사시 회계연도 기준으로 지급할 경우와 입사일 기준으로 비교할 경우 직원에게 입사일 기준으로 계산하는경우가 더 유리합니다. 그러나 회사 취업규칙에 연차수당은 회계연도 기준으로 지급한다.. | |||||
| 68,414 | 상표권특허 | 부가가치세 | huv1*** | 2025-01-03 | |
| 추운날씨에 감기조심하시고 새해 복 많이 받으십시요~ 개인사업자 이고 식당을 운영하는데 이번에 상표권 관련 특허를 낸것 같습니다 매입세금계산서 수취를 보니 특허법인이노뱅크라는 곳에서 받은게 있어 물어보니 상표특허낸거라고 하는데 세금계산서 받은 금액이 여러건인데 공급가액 1,800,000 부가세.. | |||||
| 68,412 | 업무용승용차 개인에게 증여시 회계처리 등 질문 | 부가가치세 | bgyjs6*** | 2025-01-03 | |
| 안녕하세요? 좋은 답변 감사드립니다 개인사업자(한의사) 업무용승용차(장부가액 1,000,000원 정도)를 지인에게 무상으로 이전하고 새로운 차를 구입하려고 합니다 장부에서 제거를 해야 하는데요 1. 이때 증빙처리는 어떻게 해야 하나요? 대가를 받는 것이 아니여서 증빙으로 개인에게 계산서를 주기도 그렇고 애.. | |||||
| 68,411 | 과소신고가산세 무기장 가산세 | 종합소득세 | bangga1*** | 2025-01-02 | |
| 당초 종합소득세 기장하지 않은 소득에 대하여 무기장 가산세를 적용하였습니다. 부득이한 사유로 수정신고를 진행하게 되어 과소신고 가산세를 적용하려고 하니 무기장 가산세와 충돌이 발생합니다. 당초 무기장 가산세는 종합소득 중 일부 소액 소득에 대한 적용분으로 수정신고로 인한 가산세 총액은 과소신고 .. | |||||
| 68,410 | 수출 인보이스 | 부가가치세 | swtax3*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요. 당사는 법인을 영위중이며, 해외지사에 본사 상품을 수출하였습니다. 해외로 수출시에 컨테이너로 직수출 했으나, 당사의 명의가 아닌 다른 컨테이너에 낑겨서 나가서 수출신고필증 및 수출실적명세서는 발급이 어렵고, 현재는 인보이스만 보관하고 있는 상태입니다. 이런 경우일때 해당 매출은 수.. | |||||
| 68,409 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-01-02 | |
| 법인사업자입니다. 주식변동이 24년도에 이루어졌으면 변동후 24년도 12월 31일 기준으로 지배주주를 다시 설정하고, 지배주주와의 관계코드를 다시 설정하면 되나요? 그리고 지배주주와 주주가 형제인경우엔 형제자매로 관계를 표시하면 될것같은데요 맞나요? 그러면 지배주주의 형제자매의 자녀가 주주로 되어 있으면 .. | |||||
| 68,406 | 면세사업자 사업용차량 매각시 계산서 발행의무 | 종합소득세 | swtax3*** | 2025-01-02 | |
| 병원을 영위중인 면세사업자 입니다. 사업용차량으로 운용하던 차량을 개인에게(사업자 없음) 매각하게 되었는데 상대방이 사업자가 없는데도 계산서 발행 의무 대상인가요?? 만약 무조건 발행 해야한다면 계산서 대신 현금영수증으로 발행해도 되는지 문의 드리며 계산서, 현금영수증 모두 발행하지 못할 시 가산세.. | |||||
| 68,405 | 국고보조금 사업기간관련 질문 | 법인세 | 2001cha*** | 2025-01-02 | |
| 교육서비스업종입니다. 국고보조금 사업기간은 24.07.10-25.01.09기간입니다. 총사업비 107,683,000원(현물 인건비 9백만원 포함)중에 53,841,000정부지원금입니다. 저희 현물부담으로 7-12월 인건비 9백만원 포함된 내용입니다. 세금계산서 발행건중 24.08.06월 스마트서비스 정부금 59,225,100원(공급가액 53.. | |||||
| 68,404 | 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. | 법인세 | cof*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요 원천징수 시기에 대해서 질문드립니다. 법인측에서 외상매출금에 대한 회수를 사업소득자 계좌로 회수하였습니다. 원래 외상매출금 회수 후에 사업소득자에게 지급할 예정이었기에, 해당 금액에 대해서 원천징수를 해야하는데 지급시기를 언제로 봐야할지 문의드립니다. 사업소득은 지급시기.. | |||||
| 68,403 | 2024년 9월귀속 2025년 1월 지급 퇴직금 원천징수이행.. | 급여 | 2001cha*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요. 저희는 일반 영리 법인 회사입니다. 저희 법인이 2024년 10월부터 대표자가 바뀌었습니다. 2024년 9월까지 있던 대표자는 9월30일자로 퇴사, 퇴직금을 3억 지급하기로 했습니다. 그런데 실제 퇴직금은 2025년 1월에 지급 된다고합니다. 이 경우에 퇴직금3억을 2024년 9월 귀속 2025년 1월 지급.. | |||||
| 68,401 | 비상장 법인업체 대표 배당금지급 | 법인세 | gns*** | 2025-01-02 | |
| 안녕하세요 24년 법인결산 24.12.31 대표이사 배당금 25년 3월에 지급할려고합니다 24년 배당소득관련 원천세및 지급명세는 24년분으로 신고를 해야하는지 아니면 지급하는 25년 3월 지급하는 시점으로 25년분으로 신고 해야하는지 궁금합니다 | |||||
| 68,400 | 계약금 매출인식시기 | 종합소득세 | eee*** | 2025-01-02 | |
| 도서 제작사 입니다 (개인성실사업자) 24~27년 4년치에 해당하는 계약금 계산서를 24.1월중 발행하고 대금은 모두 받았습니다. 매출인식을 4개년에 나누어서 하고 싶은데(차후 매출이기 때문에) 가능한지?? 가능하다면 총수입금액조정명세서상 장기할부판매상품등에 대한 수입금액에서 조정하면 되는지 궁.. | |||||
