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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 22,972 | 유상증자 비용 | 전표분개 | ec*** | 2016-07-21 | |
| 당법인은 7월에 9억 유상증자를 하여 등기비용이 발생했습니다. 등록세등 법무사비용이 5백정도 되는데요. 회계처리를 어떻게 하면 되나요? 당사 재무제표상 주식발행초과금이 1,900,000,000 있습니다. 1. 증자시 보통예금 900,000,000 / 보통주자본금 900,000,000 2. 법무비용 차) XXXX 4,920,000 (계.. | |||||
| 22,971 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-21 | |
| 사무실 이전 전기공사비 공급가 1,000,000 부가세 100,000 부가세 매입세액공제가 가능한가요? 계정과목은 무엇이 적절한가요? | |||||
| 22,970 | 직원대여금관련 | 법인세 | mir*** | 2016-07-21 | |
| 안녕하세요~~ 중소기업법인에 근무하고 있습니다. 직원대여금이 발생되었는데 무이자 가능한지 궁금합니다. 불가능하다면 근거자료를 부탁드립니다. 법정사유에 해당하면 5천만원 미만 대여금은 무이자 가능하다고 들었습니다. 법정해당사유 내역을 알고 싶습니다. 빠른답변 부탁드립니다. | |||||
| 22,969 | 일반사업소득자 퇴직금? | 급여 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 당사에 오전 10시~오후5시까지 주5일로 근무하던 분이 계십니다. 파트타임으로 사업소득세 신고를 했었구요. 이분이 계약이 만료가 되어 퇴사하시기로 했었는데, 인수인계다 뭐다 해서 계약기간(1년)을 지나 약 15일정도 더 일을 하였습니다. 이분이 퇴직금을 요구하시는데, 퇴직금을 줘야하나요? 직원으로 등록이.. | |||||
| 22,968 | 수출상품 반품처리 | 부가가치세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 의류를 판매하는 회사 입니다. 수출이 발생해서 수출신고필증도 받아 회계처리했습니다. 그런데, 문제는 반품이 생겨 마이너스 인보이스가 있습니다. 어떻게 처리하면 될까요? | |||||
| 22,967 | 해외 사업자 | 법인세 | kys0*** | 2016-07-21 | |
| 1. 중국에 있는 거래처와 제조에 관한 계약시 = 중국에 있는 거래처와 첫 계약시 선수금으로 얼마까지 송금이 가능한가요? = 중국에 있는 거래처와 계약 후 임가공비가 아니라 공장운영대행 및 창고관리로 했을 경우 중국공장 사람들을 사업소득으로 우리가 직접 신고 및 지급이 가능한지 궁금합니다. = 만약 3번이 가.. | |||||
| 22,966 | 일반 -> 간이 전환자의 부가가치세 신고 | 부가가치세 | ycdi0*** | 2016-07-21 | |
| 15년12월에 간이과세 전환신고를 하였고, 16년1월부터 간이과세자가된 임대사업자입니다. 이번 7월25일 부가가치세는 신고하지 않고, 1년에 한번하면 되나요? | |||||
| 22,965 | 퇴직금(연금) | 법인세 | sjl*** | 2016-07-21 | |
| 확정기여형에 가입하였습니다. 2010년에 가입하여 2012년의 일부까지만 납입하고. 현재까지 자금사정이 어려워 납입을 하지 못했습니다. 확정기여형에 가입한 사람이 퇴사를 하게되면, 차액분을 직원의 통장에 직접 지급하여 합산신고하는 방법으로 합니다. 1. 2016년 퇴직급여 손금인정이 0%인 것이 맞나요? .. | |||||
| 22,964 | 외화환산손익 | 결산 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 월결산을 하는 법인이 외화환산손익을 매월 반영하는 것과 기말 결산만 하는 법인이 기말에 한번만 외화환산손익을 반영하는 것은 재무제표에 분명한 차이가 있는데요. 둘중 어떤 방법으로 하든 처리가 합리적이었다면 세무조정과 법인세 신고시에 다 인정되나요? | |||||
| 22,963 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2016-07-20 | |
| 개인사업자 음식점(한식) 사업을 하는 개인사업자입니다. 면세계산서 삼겹살,청과물,쌀,채소류,농산물,무,배추,멸치,건어물등을 매입면세계산서로 받는경우 의제매입세액공제가 가능한가요? 의제공제율은 어떻해 되나요? | |||||
| 22,962 | 현금매출명세서 | 부가가치세 | gre*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요^^ 서비스/차량수리 를 하고 있습니다. 현금영수증 의무 발행 업종으로 현금매출명세서도 제출해야하는지 궁금합니다. 그리고 포인트 금액은 공급가액인지 공급대가로 나타나는지 궁금합니다 | |||||
| 22,961 | 투자유치 행사비용 | 부가가치세 | ec*** | 2016-07-20 | |
| 이번 증자건으로 투자설명회를 열었습니다. 이에 장소및 식사 금액으로 440만원 지급했습니다. 손님들에게 선물도 준비했구요.(66만원) 이럴경우 부가세 매입공제(환급) 대상인가요? | |||||
| 22,960 | 퇴직금 중간정산 질물 | 급여 | idtud*** | 2016-07-20 | |
| 사장님께서는 퇴직금을 적립 하는것을 금액적으로 부담스러워 하셔서 1년에 한번 정산하길원하는데 사업주 측에서 먼저 중간정산을 권유또는 강제하면 불법인가요?아니면 취업규칙에 정하고 근로계약서에 명시할경우 괜찮을까요? | |||||
| 22,959 | 1년 근무자 범위 | 원천징수 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 2016년 1월 28일에 입사한 직원 A가 2016년 12월 31일부로 퇴사한다면 1년 근무자로 간주되나요? | |||||
| 22,958 | 퇴직급여충당금과 재산세 | 법인세 | ty8*** | 2016-07-20 | |
| 안녕하세요? 반기결산의 막바지에서 질문 몇가지 드리겠습니다.^^ 1.제가 보는 회계실무서에서 퇴직급여충당금 설정에 관한 공식이 퇴직급여추계액-기존 퇴직급여충당금=퇴직급여(전입액) 라고 되어 있습니다. 이는 당기설정액-기존설정액으로 하여 퇴직급여충당금을 달 아준다는 건가요? 2.법인 회계.. | |||||
