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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 23,243 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-08-24 | |
| 2016년 2월 폐업한 법인입니다 (법인 청산 절차는 거치지 않았습니다) 1.8월말까지 법인세 중간결산하여 신고해야 하는 대상 법인인가요? 2.중간예납세액이 30만원 미만이라도 납부해도 상관없는지 궁금합니다 2016-08-23 20:19:31 전문가상담 > 세무 > 법인세 안녕하십니.. | |||||
| 23,242 | 가중평균차입이자율에 관한 세부사항 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-24 | |
| 안녕하세요? 법인이 타법인이나 개인에게 자금 대여시 가중평균차입이자율 적용이 불가능 한 경우중에서 '특수관계인이 아닌 자로부터 차입한 금액이 없는 경우'는 돈을 빌려주는 법인이 특수관계인이 아닌 자로부터 돈을 빌린적이 없는 경우를 뜻하는 거죠? '차입금 전액이 채권자가 불분명한 사채 등.. | |||||
| 23,241 | 비영리단체 거래 | 법인세 | lupin*** | 2016-08-24 | |
| 비영리단체에서 조사자료등을 받아 계산서가 아닌 기부금영수증을 받는다면 회계처리할때, 저희는 지급수수료로 처리가 가능한건지요? 기부금영수증을 받아도 되는건지? 기부금이 아닌 지급수수료로 처리가 가능한지? 궁금합니다. | |||||
| 23,240 | 농업법인에 대해서 질문드립니다. | 법인세 | fi*** | 2016-08-23 | |
| 농업법인(대도시 외의 지역에 위치함)을 운영하고 있는습니다. 농업법인을 지점으로 하고 본사를 서울에 설립하려고 합니다. 이 경우 지방세 중과세 말고 다른 문제점이 있나요? | |||||
| 23,239 | 제세공과금 원천징수에 대하여 | 원천징수 | blessmak*** | 2016-08-23 | |
| 경품지급 목적으로 황금열쇠를 구입 후 세금계산서 수령 했습니다. 추 후에 경품 지급 예정입니다. 이 상황에 1. 세금계산서 불공으로 매입공제 받지 않음 2. 경품 지급시 부가세 포함 금액의 22% 로 제세공과금으로 받고 다음달에 원천세 신고시 신고. 를 거치는 것이 맞는지 해당 세금계산서도 매입공제.. | |||||
| 23,238 | 소프트웨어 구입후 그대로 판매하는 경우 | 법인세 | curious*** | 2016-08-23 | |
| 소프트웨어 개발 및 공급하는 법인사업자입니다. 소프트웨어를 구입후 개발해서 판매하기도 하고 그대로 판매하기도 하는데요 이런경우는 구입한 소프트웨어는 고정자산이라는 개념보다는 재고자산에 해당하는지요? 계정과목은 무엇으로 잡고 회계처리를 해야하는지요? | |||||
| 23,237 | 대금을 보관했다가 건네주기만 한 경우 문제는 없나요.. | 법인세 | yujih*** | 2016-08-23 | |
| A라는 업체에서 B라는 업체에 외주비를 지급하기 위해 우리회사를 통해서 지급을 합니다. A회사에서 2억을 우리회사에 입금해 주면 우리회사는 1원도 안 갖고 B회사에 외주비를 지급을 하지요. 이때 우리회사가 2억을 보관하는 자체에 대해서는 문제가 없는지요. 한 달 이내에 모두 지급을 하는데 .. | |||||
| 23,236 | 단체보험해약환급금분개문의 | 계정과목 | hmidor*** | 2016-08-23 | |
| 법인인데 단체보험 해약환급금이 발생했습니다. 해약환급금과의 차액분개는 어떻게하는건가요 영수증상에 금융소득 xxxx원 아무개 라고 떳습니다. 아무개는 퇴사한 직원이름으로 되어있는데요. 확인부탁드립니다. | |||||
| 23,235 | 접대비 | 계정과목 | myson*** | 2016-08-23 | |
| 제조원가에 반영되는 부서에서 거래처 접대를 했을경우 제조로 잡아야되는건지 아님판관으로 잡아야되는건지? 제조)접대비 or 판관)접대비 제조원가에 반영되는 부서는 제조원가)접대비계정을 사용하면 안되는건가요? 조언부탁드립니다 | |||||
| 23,234 | 질의 | 법인세 | lovets*** | 2016-08-23 | |
| 2016년 2월 폐업한 법인입니다 (법인 청산 절차는 거치지 않았습니다) 1.8월말까지 법인세 중간결산하여 신고해야 하는 대상 법인인가요? 2.중간예납세액이 30만원 미만이라도 납부해도 상관없는지 궁금합니다 | |||||
| 23,233 | 차입금 상환에 대한 세무조정 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-23 | |
| 안녕하세요? 법인A가 법인B에게 돈을 대여해준 후, 법인B는 약속한 상환일에 법인A에게 차입금 원금만 상환하고 이자를 상환하지 않으면 대여인 법인A와 차입인 법인B는 세무조정시 어떠한 불이익을 받나요? 가중평균차입이자율을 계산했을때 결과값이 소수점 이하로 나왔을때는 소수점 몇째자리까지 반.. | |||||
| 23,232 | [상여를 타사 주식으로 대체 지급 시 원천징수 문의] | 원천징수 | metis2*** | 2016-08-22 | |
| 안녕하세요? 문의 드립니다. 회사에서 정규직 근로자에게 상여 대신 회사가 가지고 있는 타사의 주식(비상장 주식)으로 대신 지급하고자 하는데요. 이런 경우 근로소득세로 보아 원천징수해야 되는 것인지요? 원천징수를 해야 된다면 원천징수 대상 금액은 어떤 것으로 해야 되는지요? 회사가 보유하고 있는.. | |||||
| 23,231 | 계약서류 날인 | 문서관리 | ty8*** | 2016-08-22 | |
| 안녕하세요? 이사회의사록에는 법인도장이 반드시 찍혀 있어야 효력이 발생하나요? 계약서나 대여금약정서에 간인과 날인을 할때 도장 대신에 싸인으로 해도 되나요? | |||||
| 23,230 | 자금대여에 대한 이자율 적용 | 법인세 | ty8*** | 2016-08-22 | |
| 안녕하세요? 법인이 대표이사에게 자금을 대여해줄때 이자율을 가중평균차입이자율을 적용할지 당좌대출이자율을 적용할지는 어떤 기준으로 정하나요? | |||||
| 23,229 | 자금대여에 관한 서류 | 전표분개 | ty8*** | 2016-08-22 | |
| 안녕하세요? 대여금약정서와 금전소비대차계약서의 차이점은 무엇인가요? 법인에서 대표이사에게 단기대여금을 대여해줄때 이사회의사록, 대여금약정서 외에 어떤 서류가 필요한가요? | |||||
