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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
23,467 퇴직금 누락 법인세 yhjy***2016-09-21
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15년12월에 퇴사한 직원에 대해 퇴직금을 16년1월에 지급하고 원천신고와 지급명세서 신고는 하였으나 재무제표에 장부상 누락했는데요 16년도에 퇴직금반영하면 안되나요?? 수정을 하게된다면 15년도 법인조정에서 퇴직급여 손금산입 유보처리하고 16년도 결산에서 퇴직급여 / 보통예금 반영하고 세무조정에서 퇴직급..
23,466 질문입니다. 법인세 kms0***2016-09-21
답변완료
법인사업자입니다…법인소유의 임대건물에 대하여…강제집행을 하면서 1. 예납금이 발생이되었습니다. 그리고 2. 법원보관금이 발생했습니다..계정과목을 무엇으로 해야 하나요? 결산시 별도의 세무조정이 필요한가요?
23,465 세금감면대상 사업 양도,양수에 의한 법인전환 문의 법인세 ko***2016-09-21
답변완료
현재 제조업을 영위하는 개인사업자 입니다. 매출이 커서 성실신고대상자로 계속 신고하기 부담스러워 법인 전환하려는데 개인사업자 명의 기계장치와 차량도 있습니다. 직원들도 있어서 그대로 유지하면서 법인 전환하려고 알아보던 중 세금감면대상 사업 양도,양수에 의한 법인 전환이 있길래 해..
23,464 유류비 재재질문 계정과목 enff***2016-09-21
답변완료
프로그램 상에는 600번대 유류비 또는 유류가 없어요 제가 임의로 600번대 도급원가에 만들어야하나요?? 그렇다면 제가 말씀드린 기계장치에 들어가는 휘발유 같은 경우에 비용으로 처리하는게 맞나요?? 그렇다면 유류비로 만들면 되는건가요??
23,463 법인투자건 법인세 momosun1***2016-09-21
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안녕하세요 다름아니오라 A법인업체가 다른 신설B법인업체설립시 공동투자로 투자를 하였을경우 계정과목은 어떻게 처리하여야 하며, 세무상으로 공동투자시 A법인업체 와 B법인업체에 어떠한 문제가 발생하는지 궁금합니다.
23,462 전기요금 재문의 전표분개 enff***2016-09-21
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제가 답변해주신대로 매입매출전표와 일반전표를 작성했는데 맞게 한건가요??^^ 첨부파일 참고해주세요 거기에 보시면 매입매출전표의 윗쪽은 국세청에서 불러왔을때 금액이라 변경하지않았고 아랫쪽은 조언해주신대로 다합산한 금액을 적었어요 맞나요?? 아니면 위에 화면 금액도 변경해야하나요??
23,461 유류비 재질문 계정과목 enff***2016-09-21
답변완료
답변 잘봤습니다 그렇다면 프로그램상 계정과목및등록에 있는 운송원가-유류비 가 비용이라고 하셨는데..기계장치를 돌리기위해 들어간 유류대(경유 아니고 휘발유등)도 위 계정과목을 쓰는게 맞다는건가요??저흰 건설업이라 도급원가 계정과목과 판관비 계정과목만 쓰는거 아닌가요?? 그리고 직원들의 복리후생을 위..
23,460 유류비 질문 계정과목 enff***2016-09-21
답변완료
전번에도 한번 문의 드렸는데요 저흰 건설회사이구요. 프로그램상 계정과목 보면 재고자산 쪽에 유류가 있고 운송원가에 유류비가 있어요 그럼 저희같은 경우 발전기등 기계를 돌릴때 쓰는 휘발유는 공제 받을수있다고 들었는데 맞는건가요? 그걸경우 위의 계정과목중 어디걸 써야하나요 위의 계정과목이아니라면..
23,459 전기요금 전표분개?? 전표분개 enff***2016-09-21
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우선 전기요금 회사로 세금계산서 발행시 매입매출전표입력 작성일 7월1일 차/수도광열비 6,707 부가세대급금 671 청구내역 기본요금 820 전력량요금 5,887 전기요금계 6,707 부가가치세 671 전력기금 240 원단위절사 -8 당월요금계 7,610 TV수신료 2,500 대/미지급금 7,378 이렇게 처리하는게..
23,458 선급금 잔액 처리 전표분개 재문의?? 전표분개 enff***2016-09-21
답변완료
답변잘봤습니다.. 그러니까요..전표분개를 부탁드려요 단수차이라고는 알고있는데 적요를 물어본게 아니라..전표분개요 차변에다가 -,+3 아니면 대변에 -,+ 3 계정과목 잡손실 이렇게 어디다 하는지 알려주세요 ㅜ.ㅜ
23,457 이익잉여금 처분계산서에 관하여...... 원천징수 krx***2016-09-21
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1.해당 영농조합법인이 2015년 11월에 배당(현금)을 했습니다. 그런데 올해 3월 법인세신고시 이잉잉여금 처분계산서에 배당을 현금이 아닌 주식배당에 잘못기입해서 신고를 했습니다. 이런경우 법인세 수정신고를 해야하나여? 2.배당을 주식으로 했을경우...........원천세신고 대상인가여? 현금을 배당했을경우만 원천..
23,456 세금계산서 발급 부가가치세 ty8***2016-09-21
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안녕하세요? 당사가 개인사업자A와 계약서 없이 당일치기로 매출거래를 하여 세금계산서를 끊지 않은 상태에서 5십만원을 보통예금으로 입금 받았습니다. 이 거래에 대해서 당사는 개인사업자A에게 매출 세금계산서를 끊어줄 때 공급가액 \454,546 / 부가가치세 \45,454 로 끊어야 하나요? 아니면 공급가..
23,455 선급금 문의입니다. 결산 kbra***2016-09-21
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계약금으로 1억원을 지급예정입니다. 올해안에는 정리가 되지 않을것 같은데 계약서는 증빙으로 가지고 있을 예정이구요 선급금은 혹시 얼마안에 정리를 해야한다는게 있는지 해서요 1년.2년 뭐 이케 선급금으로 잡구있을수 있는지요
23,454 개인차량 할부금 지원 결산 kbra***2016-09-21
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문의드립니다. 이번에 공동대표로 취임하신 대표이사께서 개인소유의 차량을 가지고 계십니다. 차량은 법인에서 인수하기는 여력이 안되어 개인명의차량의 할부금을 회사에서 지원하려고 하는데요 이런경우는 경비처리를 할수있는지요
23,453 일반개인에게 전자세금계산서 발급 부가가치세 ty8***2016-09-20
답변완료
안녕하세요? 사업자가 아닌 일반개인이 당사의 제품을 실수로 파손하여 당사는 일반개인에게서 파손배상금 5십만원을 보통예금으로 입금 받았습니다. 이 거래에 대해서 당사는 일반개인에게 반드시 매출 전자세금계산서를 발급해줘야하나요? 만약 반드시 발급해줘야한다면 공급받는자의 사업자번호는 개인의..
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