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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
24,732 재질문 법인세 ey11***2016-12-29
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이익잉여금 분개오류 2016-12-29 13:03:48 ey11*** 2015년 결산시 이익잉여금처분계산서에 미교부주식배당금에 150,000,000 원으로 계상후 2016년 주식배당을 200,000,000원을 한경우 2016년 결산시 이익잉여금처분계산서와 대차대조표의 처분전잉여금이 맞지않아 오류가 발생합니다...
24,731 재질문이요~~ 계정과목 yeepunda***2016-12-29
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법인이 회사내 동료들끼리 볼링팀을 만들어서 운영하는 비용이 법인 경비처리가 가능하다고 하면요~ 계정과목은 어떻게 처리해야 되나요? 복리후생비??
24,730 세금계산서 미리 발급 계정과목 ldg***2016-12-29
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12월 말일자 발급이라서 12월30일 발행일자로 발급할껀데요..혹시 하루 전날인 오늘 해도 되나요?
24,729 이익잉여금 분개오류 법인세 ey11***2016-12-29
답변완료
2015년 결산시 이익잉여금처분계산서에 미교부주식배당금에 150,000,000 원으로 계상후 2016년 주식배당을 200,000,000원을 한경우 2016년 결산시 이익잉여금처분계산서와 대차대조표의 처분전잉여금이 맞지않아 오류가 발생합니다. 2016년 이익잉여금 처분계산서에 전기오류수정손실에 5천만원..
24,728 중소기업특별세액감면 음식점업 종합소득세 cat***2016-12-29
답변완료
문1.중소기업특별세액감면 음식점업 적용되나요? (치킨집)
24,727 세금계산서 발행 부가가치세 ldg***2016-12-29
답변완료
발행일자를 11월30일자로 세금계산서를 끊었어야 하는데 못 끊었거든요 ㅜㅜ 이거 지금 발행가능한가요?ㅜㅜ
24,726 [세무사사무실]원천세 진행과정 원천징수 rainmake***2016-12-29
답변완료
원천세 진행과정이 궁금합니다. 세무사사무실에서 사정상 혼자 업무를 진행하고 있는 신입입니다. 10일후에 원천세 신고를 하여야 하는데 신고를 해본적이 없어 막막합니다. 실무 진행과정과 세무사사무실이 해야하는것좀 자세히 알려주시면 고맙겠습니다. 예를 들어 기장업체에서 급여명세서를 받..
24,723 통신공사인건비 계정과목 sy1***2016-12-29
답변완료
통신공사 현장에 대한 인건비 계산서를 발행하였습니다 외상매출금 / ????? 부가세예수금 어떤 계정과목으로 잡아야 할 지 모르겠습니다 답변 부탁드립니다
24,722 답변에 추가질문드립니다 계정과목 sakura11***2016-12-29
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답변드립니다. 1.발행금액만큼 77만원 입금하여야 합니다. 세금계산서 발행분 전액을 입금하여야 하는 것은 아닙니다. 매입대금을 나누어 지급할지 전액지급할지는 거래처와의 계약사항입니다. 2.작성일자와 대금입금일은 관계없습니다. ------------------------------------------------------ ..
24,721 이익잉여금 자본전입 법인세 ey11***2016-12-29
답변완료
2016년도결산시 미처분이익잉여금을 주주에게 무상증자로 자본전입하려고 합니다 (예:100원) 법인결산시 이익잉여금 처분 계산에서 주식배당란에 100원을 표기해서 작성해야하나요? 의제배당에 해당된다고하는대 배당소득에대한 원천세 납부일은 언제인가요? 2016-12-29 09:04:16 전문..
24,720 전자세금계산서 관련해서 계정과목 sakura11***2016-12-29
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<질문1> 매입거래처에서 전자세금계산서 77만원(부가세포함) 발행해줬는데 전자세금계산서 발행이란 것은 발행해준만큼 돈을 입금해줘야 하는거죠? 이번달 77만원 발행해주셨는데 반반 지급하는건 있을수 없는거죠? 가령 당월 77만원 매입거래처에서 전자세금계산서 발행했고 12월달에 385000원을 먼..
24,719 확정기여형 퇴직연금 법인세 ycdi0***2016-12-29
답변완료
법인에서 직원 퇴직연금을 확정기여형으로 가입해서 운영중입니다. 17년 1~2월분을 미리 납부하려고 하는데, 이것에 대해 16년에 비용처리 가능한가요? 보통 불입한 퇴직연금은 전액 비용처리된다고 알고 있는데요, 임원과 직원 모두 납부하려고 합니다. 이런 경우에 법인결산시 어떻게 되는지 궁금합니다.
24,717 수입시 미착품 인식시기 전표분개 ey11***2016-12-29
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수입시 물품이아직도착하지 않은경우에도 권리가 매입자에게 귀속되어있는경우 미착품으로 잡는것으로 알고있습니다 미착품인식 시기도 결제조건에따라 달라진다고 하는대 맞는것인지 궁금합니다 2015년 12월 28일;수출자 선적일 2016년 1월 4일;매입자 수입신고수리일 FOB조건: 2015.12.28 미착품/외상매입..
24,716 이익잉여금의 자본전입 법인세 ey11***2016-12-29
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2016년도결산시 미처분이익잉여금을 주주에게 무상증자로 자본전입하려고 합니다 (예:100원) 법인결산시 이익잉여금 처분 계산에서 주식배당란에 100원을 표기해서 작성해야하나요? 의제배당에 해당된다고하는대 배당소득에대한 원천세 납부일은 언제인가요?
24,715 작업진행률 계산여부 문의 법인세 dksxo***2016-12-28
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2016년 12월부터 2017년까지 공사를 하는데.. 아직 세금계산서를 발행하지 않았습니다. 그렇다면 작업진행률을 계산하지 않아도 되나요? 세금계산서를 발행했다면 진행률계산해서 수입금액에서 마이너스를 해주는 걸로 아는데. 세금계산서 발행을 안했기때문에 계산을 해야하는지 궁금합니다.
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