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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
23,953 작년 법인세결산 계정과목 오류수정 법인세 cat***2016-11-09
답변완료
문1.2015년도 12월20일에 2천만원 나간게 실제적으로 대표자 개인경비로 가지급금으로 분리했어야했을거를 외상매입금2천만원/보통예금2천만원 분개한채로 법인세신고했으면 법인세수정신고해야하나요? 아니면 당기순이익에 상관없으니 수정신고사항이 아닌가요? 문2.수정신고해야한다면 2015년도 소득처..
23,952 경상연구개발비 질문 계정과목 zih***2016-11-09
답변완료
R&D센터가 독립적으로 있고 연구소 인정을 받아서 매년 인건비 및 관련비용 세액공제를 받고 있습니다. 연구목적의 기계(실험용)를 구입할 경우 감가상각처리로 매년 금액을 안분해야하는지? 아니면 당해년도에 전액 비용처리 가능한지 알고 싶습니다. 그 외 계정과목은 비용처리시 경상연구개발비, 자산처리시 기..
23,951 경상연구개발비 질문 법인세 zih***2016-11-09
답변완료
R&D센터가 독립적으로 있고 연구소 인정을 받아서 매년 인건비 및 관련비용 세액공제를 받고 있습니다. 연구목적의 기계(실험용)를 구입할 경우 감가상각처리로 매년 금액을 안분해야하는지? 아니면 당해년도에 전액 비용처리 가능한지 알고 싶습니다. 그 외 계정과목은 비용처리시 경상연구개발비, 자산처리시 기..
23,950 재질의 부가가치세 lovets***2016-11-09
답변완료
답변드리겠습니다. 폐업시잔존재화는 사업자가 폐업할 때 자기생산/취득재화 중 남아있는 재화는 자기에게 공급하는 것으로 간주하여 세금을 물리는 일종의 "재화의 공급의제"에 해당하는 경우로서 폐업시잔존재화의 경우에는 세금계산서 교부의무가 면제됩니다. ------------------------------..
23,949 질의 부가가치세 lovets***2016-11-09
답변완료
1.폐업시 잔존재화 세금계산서 발행할 때요 원재료도 있고 비품 기계장치 등이 있습니다 원재료재고액, 비품 기계장치 등을 한건의 세금계산서로 하여 품명에 폐업시잔존재화해서 한꺼번에 발행을 해야 하나요 품명 원재료 품명 기계장치 품명 비품으로 각각 발행해야 하나요 아니면 품명을 폐업시 잔존재화..
23,948 부가세신고시 세금계산서합계표 관련 가산세에 관하여.. 부가가치세 krx***2016-11-09
답변완료
1.개인사업자가 부가세신고시 매출,매입이 모두 전자세금계산서만 발생하였는데......기한내 신고를 못하여 기한후 신고하려고 합니다.이경우..........납부세액이 발생할경우 어떤가산세를 적용해야하나여? 전자만 발생하였는데도 기한후신고시 세금계산서합계표 지연제출 가산세를 첨부해야하나여?
23,947 전세버스비 계정문의 계정과목 lovelye***2016-11-09
답변완료
직원들이 출장을 갈때 인원이 많아서 버스를 빌리게 되었습니다. 지급임차료가 아닌, 출장 목적이므로 여비교통비 처리를 해도 되는지요? 그리고 만약 전세버스를 워크샵 목적으로 빌렸다면 이경우 교육훈련비 처리를 해야 하는지, 지급임차료 처리를 해야 하는지도 궁금합니다!!!
23,946 거래처의 세금계산서 발행일 변경 요청 부가가치세 happy7***2016-11-09
답변완료
거래처에서 마감 끝났다며, 9월분 세금계산서를 11월로 발행해 달라고 합니다. 11월로 발행해 줘야 입금해 준다고 합니다. 부가세포함 100만원인데, 이로 인한 매출처의 가산세는 얼마인가요? 가산세는 거래처 담당자가 입금해 주기로 하였습니다.
23,945 퇴직금 결산 ty8***2016-11-09
답변완료
안녕하세요? 법인의 대표이사와 임원의 퇴직금은 세법에서는 지급하지 말라고 규정되어 있나요? 법인의 확정급여형(DB형) 퇴직연금에 대한 질문 드리겠습니다. 확정급여형(DB형) 퇴직연금의 사외적립수준은 2016년 기준으로는 80%인데 반드시 80%를 적립할 필요는 없죠?
23,944 급여관련질문해요 급여 777777lu***2016-11-08
답변완료
저희 회사 직원중에 올해 아이를 낳은분이있습니다. 그동안 항상 전부터 공제하던대로 공제하고 급여 지급하다가, 이번달부터 급여를 인상하게 되었는데요 인상된 급여로 공제할때 20세미만 자녀 공제도 포함해야할까요? 어차피 연말정산때 다 정산되니까 이런건 상관없는건가요?
23,943 고정자산등록시 장부 mieu***2016-11-08
답변완료
리스하던차량이 만료가 되어 법인소유로 리스승계를 할경우 차량운반구로 고정자산을 등록할때 취득세도 기초가액에 포함시켜야하나요 ?
23,942 해결되었습니다. 국민연금 eej***2016-11-08
답변완료
답을 알게되었어요~~ 감사합니다. 신규 직원이 저번달에 입사했는데 오늘 사대보험 가입하면서 그날 가입했다고 신고해도 상관 없는건가요? (급여 지급일은 익월 10일, 건설업 법인 사업자) (상관 있다면 - 입사 몇일 내로 사대보험 신고를 해야한다 등의 규정이있는지 알려주세요 )
23,941 부가세영세율 조기환급건. 수출신고필증관련하여. 부가가치세 guts***2016-11-08
답변완료
안녕하세요 부가세 영세율 조기환급건 때문에질문좀 드리려구요. 저희 회사는 국내에서 장비, 원자재를 해외로 보내서 해외 현지에서 공사를하고 공사계약서(원자재+인건비+기타경비) 에의해 돈을 계약금 , 중도금, 잔금 이렇게 지급받는데요 부가세 신고시 돈을 지급받을때마다 영세율매출명세서 작성시 제22조..
23,940 업체에 돈을 지급해야하는데 전표분개 cyj4***2016-11-08
답변완료
안녕하세요 저희 회사에서 이번에 거래처를 한 번 통해서 또 다른 거래처에 물건을 납품하게 됐어요 그래서 연결해준 거래처한테도 돈을 송금해줘야하는데 계산서가 없는거라서 어떻게 분개를 해야할지 모르겠네요 현금으로 85만원 송금해야하는데 계정과목과 분개를 어떻게 해야하나요
23,939 매출세금계산서 수정후 매수,매출처수변동에 관하여.... 부가가치세 krx***2016-11-08
답변완료
1.작성일 9월 매출세금계산서를 발행해서 이번부가세신고를 하였습니다. 그런데 지금시점에서 수정세금계산서를 잘못발행하여 다시한번 정상적인금액을 발행해서 총 3장이 추가발행됐습니다. 결론적으로 공급가액은 변동이없고, 매출세금계산서합계표상에......매수만 3장이 늘어났습니다. 이런경우도 부가세수정신고를 해야..
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