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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 25,130 | 의료사업자의 선납세금 | 결산 | ey11*** | 2017-01-23 | |
| 의료사업자의 진료수입시기의 금액이 12월인경우 12월매출로잡고 1월에 지급될때 소득세,지방소득세 금액은 12월귀속연도 선납세금으로 잡아야하나요 1월 지급월 귀속연도 선납세금으로 잡아야하나요 | |||||
| 25,129 | 질문입니다 | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-23 | |
| 음식업종 부가세신고시 사업장현황명세서 작성시 정직워이 없고 일용직이 2명있으면 종업원수 2명기록하로 일용직금액을 인건비로 하면 되나요? | |||||
| 25,128 | 신용카드 폐업거래처 사용시 | 전표분개 | eej*** | 2017-01-23 | |
| 부가세 신고시 신용카드사용한거래처에 대해 검토한결과 폐업한 거래처가 있는데 이런경우 아예 경비인정을 받지 못하는건가요? 아님 매입세액공제만 불가능한건가요? Ex) 폐업일자 12/8 거래일자 12/8~23 까지 거래 총 5건 1. 부가세 매입공제 불가능한거죠? 2. 그럼 일반전표에 입력해서경비처리로 해도.. | |||||
| 25,127 | 교육비공제 | 연말정산 | geek7*** | 2017-01-23 | |
| 연말정산시 교육비공제에 관하여 질문드립니다. 대학생등록금의 경우 고3인 학생이 12월에 등록금을 미리납부할 경우 다음해 입학한 년도에 귀속되어 교육비공제를 받을 수 있는 것으로 알고 있습니다. 16년도에 중학교3학년이었는데, 고등학교 학비과 교복비등이 16년12월에 지출이 있었습니다. 이도 대학교등록금과같이.. | |||||
| 25,126 | 배우자가 2016년 8월 실직하였습니다. 8월까지 총보수.. | 원천징수 | jhk54*** | 2017-01-23 | |
| 배우자가 2016년 8월 실직하였습니다. 8월까지 총보수는 5백만원이 넘는데.. 이 경우 2016년 연말정산시 인적기본공제를 받을수 있는지요? 또한 의료비 공제를 받을 수 있는지요? 인적공제를 받지 않더라도 배우자가 총보수액이 5백만원이이 넘으면 의료비 공제를 받을 수 없는건가요? | |||||
| 25,125 | 의료기관 매출인식 기준금액(재질문) | 결산 | ey11*** | 2017-01-23 | |
| 지급통보서의 우측상단의 심사결정 청구및 심사결정금액으로 수입금액을 인식하는경우 지급불능된금액은 어떤계정으로 처리를 해야하나요? | |||||
| 25,124 | 연말정산에 퇴직금도 포함되나요? | 연말정산 | ldg*** | 2017-01-23 | |
| 전 직원들이 퇴직금을 받은 사람들 입니다. (이전 회사에서 팀이 빠져나와서 법인을 설립한 경우임) 퇴직금도 연말정산에 포함되나요? | |||||
| 25,123 | 연말정산 신용카드 관련 문의 입니다 | 연말정산 | ldg*** | 2017-01-23 | |
| 안녕하세요 연말정산 담당자 입니다. 직원들에게 공제신고서를 국세청에서 온라인으로 제출 하라고 했거든요 같이 하고 있는중이라 부족한게 많으네요^^ 질문신용카드에 클릭을 하니 공제 제외해야1. 할 금액을 입력하라고 나오네요. 회사에서 경비로 처리 된 금액을 발라내면 되는거고 질문2. 그 외.. | |||||
| 25,122 | 재질문이요 | 부가가치세 | yeepunda*** | 2017-01-23 | |
| 주택신축판매사업자등록을 일반과세자로 해서 일반과세로 부가세 신고하고 납부도 했는데 그럼 다시 면세로 해서 환급신청하면 되나요? | |||||
| 25,121 | 의료기관 매출인식 기준금액 | 결산 | ey11*** | 2017-01-23 | |
| 의료기관의 경우 첨부파일의 박스 4가지중 어떤금액으로 매출을 잡아야 하나요 | |||||
| 25,120 | 수정세금계산서 | 부가가치세 | leeym*** | 2017-01-23 | |
| 안녕하세요 수정세금계산서도 발급시기에 어긋났을 때 가산세 대상이 될수 있다는데 기재사항의 착오로 인한 정정은 착오정정을인식한 다음달 10일 이내 공급가액 변동으로 인한 수정세금계산서 발급은 공급가액 변동일의 다음달 10일 이내 라고 하더라구요 그렇다면 7월분 세금계산서인데 8월에 변동이.. | |||||
| 25,119 | 구매확인서 관련질문 | 부가가치세 | gns*** | 2017-01-23 | |
| 안녕하세요 ^^ 이번 외화획득용원료.기재구매확인서 영세율세금계산서발행후 (9/20,11/11/12/19) 17년1월20일전자로발급되었습니다 내용에는 세금계산서번호.작성일자 이렇게 적혀있습니다 .. 혹시 이게 영세율세금계산서발행후 발급된거라 문제가 되나요?? 영세율세금계산서발급하면 영세율.. | |||||
| 25,118 | 매입세액 안분계산에 관하여 | 부가가치세 | leo8*** | 2017-01-23 | |
| 당사는 과세와 면세를 겸업하고 있는 사업장인데, 작년10~12월 사이에는 면세에 대한 매출만 발생되었습니다. (과세는 0원) 이 경우 사무실임대료 등 공통매입세액에 대한 안분계산을 적용해야 하는지요? 참고로 매입현황은 아래와 같습니다. 매입공급가액 75,000,000 / 세액 7,500,000 불공제항.. | |||||
| 25,117 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-23 | |
| 식당인경우~~~의제매입인경우...한도설정시 상반기 2억초과이면 2억초과 기준으로 한도설정하고, 하반기 부가세 신고시 2억 이하이면 2억이하기준으로 한도설정을 하면 되나요? 아니면 연별로 따져서...연으로 2억이 초과되니까...하반기 부가세 신고도 2억초과기준으로 한도설정을 해야 하나요? 그리고 상반기랑 하반기 .. | |||||
| 25,116 | 질문입니다 | 부가가치세 | kms0*** | 2017-01-23 | |
| 법인입니다. 전자세금계산서 12월 세금계산서를 11일 이후에 끊었습니다...그런데 마이너스 세금계산서입니다... 마이너스 세금계산서도 가산세가 적용되나요? | |||||
