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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,070 | 폐업시 세금계산서 발급 기간 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요. 개인사업자이고 폐업을 2017.2.28일에 하게 되었는데 이럴때는 세금계산서를 2월 28일까지만 주고 받을 수 있나요? 매입전자세금계산서중 작성일자와 발급일자가 있는데 신고시 작성일자를 기준으로 보면되나요?? 매입전자세금계산서중에 작성일자는 3/5일 발급일자 3/8 은 어쨌든 2/28일이 넘어서 매.. | |||||
| 26,069 | 차량감가상각,, | 법인세 | roseji*** | 2017-03-13 | |
| 2013년 취득한차로 2015년까기 감가상각을 해왔고 2017년 3월에 매각했습니다.. 임직원전용 보험에 가입하지 않은상태로 매각되었을경우 2016년 결산시 감가상각을 꼭 해야하나요??? 아님 감가상각을 하고 상여처분 되나요??? 또다른 질문 입니다.. 법인명의로 되어있는 승용차량은 모두 업무용승용차 관.. | |||||
| 26,068 | 죄송한데 ....재재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| 법인사업자입니다. 15년도까지 차량에 대한 유보관련 세무조정이 없습니다. 16년도에 차량 취득가액 60,385,820 전기말 상각누계액 3,836,098 감가상각의제금액 56,549,556이 있습니다... 현금 3,000,000에 매각했습니다. 그러면 분개가 어떻해 되나요? 결산시 별도의 세무조정이 있나요? 차) 현금 3,000,000 대.. | |||||
| 26,067 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-13 | |
| * 우리사채 후순위 채권이 발생한 경우... 회계처리는 어떻해 해야 하나요? 별도의 세무조정이 있나요? | |||||
| 26,066 | 회계 전반의 의문점 | 법인세 | ty8*** | 2017-03-13 | |
| 안녕하세요? 회계 전반에 대한 질문 드리겠습니다. 1. K-IFRS에서는 현금흐름표 작성시 법인세 비용을 영업,재무,투자활동 중에서 한가지로 포함시키면 된다고 하던데요. 어떤 근거로 법인세 비용이 재무나 투자활동으로 분류가 가능한건가요? 이러한 분류기준은 일반기업회계기준에서도 동일한가요? 2. 세법상 결.. | |||||
| 26,065 | 1급 정비업체 관련 | 법인세 | wo*** | 2017-03-12 | |
| 안녕하십니까? 또 여쭤볼게 있습니다. 1급 정비업체에 보증수리용 차량을 구입했는데 이건 부가세 공제가 가능 한건지요? 그리고 업무용승용차에서 빠져도 무방한것 같은데요.. 이 차는 임직원으로 보험 가입조차 하지도 못하구요. 제 사견으로는 이 차는 업무용승용차대상에서 제외되어도 무방할것 같다는 생각입.. | |||||
| 26,064 | 비품 개인카드로 구입 | 부가가치세 | mi*** | 2017-03-12 | |
| 법인사업장입니다. 개인카드로 회사 세탁기를(금액 450,000)정도 구입하였는 전표 입력시 계정과목을 비품 공급가액 세액을 입력해도 되는건지요 부가세 신고때 공제부분에 입력을 해도 되냐는 거지요. | |||||
| 26,063 | 업무용승용차가 리스차량일때 | 결산 | wjddhr0*** | 2017-03-12 | |
| 업무용차량을 2015년1월에 계약후 2016년12월에 승계처분하였습니다. 총리스비용은 22,000,000 보험료 2,000,000정도 일때 (임원전용보험가입, 운행기록부는 없습니다.) 총손금산입비용 10,000,000외 나머지 금액은 모두 손금불산입되는지요? 리스비용은 유보처분 할수는 없는지 알고 싶습니다. 업무용승용차량에 대.. | |||||
| 26,062 | 계산서 공급받는 자 | 전산세무2급 | ca*** | 2017-03-11 | |
| 안녕하세요 면세사업자입니다(출판). 개인이나 종교단체 등 사업자가 아닌 '공급받는 자'에게 '계산서'를 발행해주려면 '공급받는 자'에 무엇을 기재해 주면 되나요? | |||||
| 26,061 | 세법 질문 | 종합소득세 | ty8*** | 2017-03-11 | |
| 안녕하세요? 세법에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 상장사 소액주주의 장내거래주식은 양도소득세 비과세대상인가요? 만약 비과세대상이라면 몇백주까지 비과세대상인가요? 2. 본사와 계열사A, B, C가 있다고 가정하면.. 주사업장총괄납부, 사업자단위과세제도를 계열사 B에서 신청해서 적용할 수 있나요? 아니면 본.. | |||||
| 26,060 | 업무용승용차관련 | 법인세 | mvv*** | 2017-03-11 | |
| 직전년도에 선급비용으로 잡은 차량보험료가 있습니다 이 차량이 업무용 차량이라 임직원전용보험을 했어야 하는데 임직원전용으로 보험을 못들었습니다 이 경우 직전년도에 넘어온 비용은 어떻게 되는건가요? 그리고 세무조정으로 조정한 경우라 세무조정의 경우 처분도 알려주시면 감사하겠습니다 수고하세요 | |||||
| 26,059 | 운용리스관련 질문드립니다. | 전표분개 | juhi4*** | 2017-03-11 | |
| 자사는 운용리스를 통해 취득원가가 113,220,470원인 차량을 구매했습니다. 선납금으로 28,419,000원을 납부하였고 (이는 보증금이 아닙니다) 60개월 균등상환납부를 할 예정이며 60개월이 지나고 잔존가치가 29,438,000 원입니다. 매월 면세계산서를 1,000,000 원을 캐피탈로 부터 받고있습니다. 1. 이와.. | |||||
| 26,058 | 감가상각누계액 | 결산 | seo5*** | 2017-03-11 | |
| 재무상태표에 현재비품5000원 감가상각누계액2,255 6년이지난....재무상태표를 1000원만 남기고 분개하려합니다..실지는 금액차이가 워낙커서 금액 손금산업안되는방법으로 될까요. | |||||
| 26,057 | 감가상각비 의제상각액 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-11 | |
| 차량매매를 하였습니다 차량취득가액 10,997,109 충당금누계액 0 의제상각누계액 4,133,080 이럴경우 분개처리 부탁드립니다 그리고 의제상각누계액 은 손금불산입 해야하나요? | |||||
| 26,056 | 폐업자 대손처리 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-11 | |
| 당사는 2010년 10/25일자 71,500,000원 미수금이 있습니다(세금계사서발행) 거래처 연락도 안돼고 업무내용을 아는 담당자도 없습니다 국세청 사업자등록번호를 조회하니 2012.12.31일 폐업자로 나옵니다 2016년 법인 결산시 대손상각비 처리가 가능한지요?? 채권소멸시효가 3년으로 알고있는데 2015년에 반영이 됐어.. | |||||
