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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,324 | 제조원가 / 고정자산 | 결산 | hanu*** | 2017-03-20 | |
| 제조원가를 분리해야하는데 금형제작시 세금계산서에 제조에 해당하는 재료비 또한 포함이 되어서 발행이 되었습니다. 이거 금액을 분리할 수가 없을때 어떻게 해야하나요? 제조매출에 해당하는 제조원가가 이 세금계산서에만 있는 금액이예요. | |||||
| 26,323 | 고정자산등록과 내용연수 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-20 | |
| 1. 작년 신규법인이고 고정자산 등록을 해야하는데 고정자산중에 도매에 해당하는것과 제조에 해당하는것이 따로 있는데요 각각의 상각방법을 해당하는것을 세무서에 신고해줘야하나요? 아니면 세무서에 신고안해도 법인세 신고시에 각각 해당하는 상각방법이 계속 적용이 되는건가요? 2. 내용연수 상각률에 대한것.. | |||||
| 26,322 | 자본금과적립금조정명세서 | 법인세 | whr*** | 2017-03-20 | |
| 질문드립니다. 예를들어 결산서에는 이월결손금잔액이 100만원입니다 세무조정시 손금불산입 10만원으로 이월결손금에서 10만원 더 차감하여 자본금과적립조정명세서에는 이월결손금잔액이 90만원입니다. 이럴경우 이렇게 진행하면되나요? 뭐 따로 해야할게 있나요 ? 결산서상에는 이월결손금잔액.. | |||||
| 26,321 | 이월결손금 문의 | 법인세 | whr*** | 2017-03-20 | |
| 재질문드립니다. 이월결손금 공제시 조특법상 중소기업은 이전과 동을(100%)하고 그 이외 법인들은 80%한도로 알고 있는데 모든법인이 80% 인가요 ? | |||||
| 26,320 | 창고임대업 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-20 | |
| 창고임대업을 하는 법인입니다 부동산임대업과 같이 창고임대업도 중소기업법인이 아니라 일반법인으로 신고하는게 맞는지요? | |||||
| 26,319 | 문의드립니다 | 법인세 | gre*** | 2017-03-20 | |
| 퇴직급여충당금 조정명세서 -2016.6.30일자로 포괄양수도 되었고 그 중 양도한 거래처 세무조정입니다 -조정명세서에서 장부상충당금기초잔액 29백만원 -기초충당부인누계액 24백만원 -당기 설정된 퇴직급여충당금은 없습니다 -퇴직급여충당금조정을 할때 기중 퇴직금 지급액을 29백만원으로해서 기초충당금.. | |||||
| 26,318 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 db에 처음 가입하고 1,000,000을 납입했습니다. 작년까지 퇴직급여충당금부채설정이 안되어있습니다. 그러면 퇴직연금운용자산 /보통예금으로 잡으라고 하셨는데요 그러면 퇴직연금운용자산 1,000,000=> 투자자산으로 가야 하는건가요? ====>재무상태표에 표시할 때에는 퇴직급여충.. | |||||
| 26,317 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직급여 충당금부채설정이 안되어있습니다. 이번에 퇴직연금 db에 처음으로 가입하였고 납입을 1,000,000을 했습니다. 그러면 퇴직급여충당금 부채도 설정을 해야 하나요? 퇴직급여 충당금 부채 설정은 어떻해 하나요? 아니면 회계처리를 어떻해 해야 하나요? 직원전체 3명 16년도 급여 132,480,.. | |||||
| 26,316 | 재질문드립니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 퇴직연금 db에 처음 가입하고 1,000,000을 납입했습니다. 작년까지 퇴직급여충당금부채설정이 안되어있습니다. 그러면 퇴직연금운용자산 /보통예금으로 잡으라고 하셨는데요 그러면 퇴직연금운용자산 1,000,000=> 투자자산으로 가야 하는건가요? ====>재무상태표에 표시할 때에는 퇴직급여충.. | |||||
| 26,315 | 분양된 아파트 해지건 질문입니다. | 결산 | misi*** | 2017-03-20 | |
| 안녕하십니까. 저희는 건설업으로 2015년11월에 아파트준공을 마쳤으며 분양도 다 이뤄진 관계로 2015년12월31일까지 매출 세금계산서를 100% 발급하여 2015년분 법인결산까지 마쳤습니다. 그런데 그중1건이 2015년에 계약금만 내고 2016년 잔금을 내지않아 2016년도에 계약의 해지로 매출세금계산서를 -발행 하였.. | |||||
| 26,314 | 배당에 대하여 | 법인세 | sung*** | 2017-03-20 | |
| 주주는 5명으로 모두 가족입니다. 배당을 하려고 하는데 최대주주인 대표자는 제외하고 나머지 주주들에게 차등 지급하려고 합니다. 이경우 특수관계자로 인한 증여세가 발생하나여 | |||||
| 26,313 | 소기업 규모기준 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-20 | |
| 당사업장은 사업자등록증에 업태:서비스업(운수관련서비스업) 종목:화물중개및대리로 등록되여 있습니다(2015년 법인결산시 운수업으로 보아 중소특별감면 20% 받았습니다) 이번 소기업 판단 개정으로 중소기업기본법 소기업 규모기준 판단시 해당기업의주된업종을 운수업으로 봐서 80억원 매출기준으로 판단하는게.. | |||||
| 26,312 | 질문입니다 | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 퇴직연금운용자산은 재무상태표 어디쯤에 올라가야 하나요? 투자자산쪽으로 넣으면 될까요? | |||||
| 26,311 | 1년 내 3주택 매도시 양도소득세 (답변 제대로 부탁합.. | 양도소득세 | jw1030j*** | 2017-03-20 | |
| 제가 올린 내용을 제대로 살피시고 답변 해주십시오. 지금 답변은 전혀 엉뚱한 내용이군요. 매도 순서에 따른 비과세 적용 여부를 검토 바랍니다. 그리고 답변 중, '여기서 사업상의 목적이란 사실판단할 사항입니다.' 이건 실무적으로 무슨 의미입니까? | |||||
| 26,310 | 폐업 후 종합소득세 신고 | 종합소득세 | hanu*** | 2017-03-20 | |
| 2017년 2월 폐업인데 종합소득세 신고기간이 2018년 5월이잖아요 더 빨리 신고할수는 없을까요? | |||||
