온라인교육
전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
|---|---|---|---|---|---|
| 26,354 | 거래 성사 시기 | 전표분개 | jhmin*** | 2017-03-21 | |
| 기계장치를 구매하려 돈을 오늘 보냈고, 다음달중에 기계를 우리 회사 공장으로 운송해 올 예정입니다. 개인적 판단으로는 오늘은 (차) 선급금 xxx/ (대) 보통예금xxx로 회계처리해놨다가 우리 공장으로 옮겨서 설치 완료 한 후에 (차) 기계장치xxx/ (대) 선급금 xxx (차부가세대급금xxx/ 요.. | |||||
| 26,353 | 단기대여금 미수수익문제 | 법인세 | mayb*** | 2017-03-21 | |
| 법인업체입니디 개인에게 지급한 단기대여금이 있고 단기대여금에 대한 이자는 가지급금인정이자의 당좌차율로 계산하여 연말 미수수익/이자수익으로 잡았습니다 미수수익은 다음해에 들어오는데 단기대여금은 상환이 되지 않아 계속 유지되고있습니다 이렇게 진행될경우 이자지급명세서를 제출해야한다는 .. | |||||
| 26,352 | 사업자를 내려고 합니다. | 종합소득세 | ldg*** | 2017-03-21 | |
| 공간대여 (파티룸 제공) 사업자를 내려고 하는데 종목과 업태는 대부분 어떤걸 해야 하나요? | |||||
| 26,351 | 대표자상여처리 | 법인세 | whr*** | 2017-03-21 | |
| 질문드립니다 세무조정에서 대표자 상여처리시 상여처리하면 이만큼 법인이 경비로 넣을수 잇는건가요? 2016년에 세무조정시 대표자상여처리를 하면 상여금이 늘어난만큼 2016년에 상여금으로 비용으로 처리할수있는건가요 ? | |||||
| 26,350 | 회수불능 선급금 | 법인세 | pooh0*** | 2017-03-21 | |
| 2015년도 5월경에 해외에있는 회사에 수입관련계약금을 송금하였으나, 2015년도 말까지도 연락은커녕 연락이 두절되어 선급금계정으로 있던 5백만원가량의 계약금이 2016년도에 넘어왔는데요, 회수불능으로 잠정결론이 났습니다. 2015년도에 지출하여 선급금으로 회계처리하였으나, 2016년도에 최종 회수불능으로 확정된 이.. | |||||
| 26,349 | 감염학회 영수증 | 증빙 | bbcho*** | 2017-03-21 | |
| 안녕하세요. 송금한 거래건이며 적격증빙은 없습니다. 업체에서는 대한치과감염학회에서 보내준 영수증 뿐입니다. 이럴경우 감염학회같은 경우 증빙처리여부 확인 부탁드립니다. 송금명세서로 명세서제출제외대상으로 들어갈수 있는지요? 아니면 가산세 2%를 내고 제출대상으로 들어가야 할런지요.. | |||||
| 26,348 | 2015년법인세등 미지급세금 미계상 | 법인세 | whr*** | 2017-03-21 | |
| 질문드립니다 2015년도에 법인세 8백8십만원 미지급세금으로 안잡고 넘어왔습니다 2015년 3월에 법인세 낸거 처리방법 부탁드려요 분개 및 세무조정~ | |||||
| 26,347 | 폐차장 차량폐차시 잔존유류 | 법인세 | sj30*** | 2017-03-21 | |
| 수고많으십니다. 당사는 폐차장을 영위하는 법인사업체입니다. 폐차를 할때 차량에 남아있는 잔존 유류를 다 빼내고 업무를 진행하는데요. 폐유인경우 폐유업체에 의뢰해서 세금계산서를 발급받아 처리를 하고 있습니다. 사용가능한 유류인 경우 다른 타 업체에 판매를 할 수가 없으므로 저희회사 업무에 사용하고 있습.. | |||||
| 26,346 | 영수증수취명세서, 경비등의 송금명세서 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-21 | |
| 법인세 종합소득세 신고할때 해당이 되면 필수서식인가요? | |||||
| 26,345 | 약속어음 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-21 | |
| 건설법인입니다. 약속어음을 받아왔는데 계정과목을 받을어음으로 하나요? | |||||
| 26,344 | 문의드립니다 | 법인세 | gre*** | 2017-03-21 | |
| 고맙습니다. 포괄양수도로 양도된 법인입니다. 이월결손금 공제를 받으려고 하는데 양도된 법인도 이월결손금 한도 적용을 받나요? 도소매 업종(중소기업)입니다. | |||||
| 26,343 | 세무조정 절차 | 결산 | ty8*** | 2017-03-21 | |
| 안녕하세요? 세무조정할때 법인세비용 회계처리를 하지 않은 상태에서 1차적으로 세무조정을 하고 그 과정이 끝나면 법인세가 산출되므로.. 법인세비용 xx / 미지급법인세 회계처리를 하고 2차적으로 세무조정을 한다던데요. 국내법인 거의 대부분이 이런 절차로 세무조정을 하나요? | |||||
| 26,342 | 세액공제 사후관리에 따른 농어촌특별세 환급 | 법인세 | reop*** | 2017-03-21 | |
| 2015년분 법인세 신고시 청년고용증대세액공제를 받고 세액공제액의 20%를 농어촌특별세로 납부하였습니다ㆍ 2016년에 청년고용이 감소하여 사후관리규정에따라 감소분에 대한 세액공제 해당액을 납부할때 농어촌 특별세는 환급받는것인지, 환급받는 것이라면 2016년 법인세신고시 농어촌특별세 신고서에 마이너스로 .. | |||||
| 26,341 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-21 | |
| 그러면…감가상각비 3,000,000 감가상각누계액 3,000,000 분개한 후, 연구개발비 3,000,000/ 감가상각비 3,000,000으로 정리하면되나요? 아니면 감가상각비/감가상각누계액 분개는 안하고 바로 연구개발비/감가상각비로 하나요? 그리되면 고정자산에 등록된 취득가액은 연구개발비로 대체한 감가상각비금액만큼 차감해드.. | |||||
| 26,340 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다… 자동차세 납부가 17년 1월 2일까지라서 2일날 납부를 했는데요…16년도 경비로 비용처리하는게 맞는건가요? 결산시별도의 세무조정이 있나요? 세금과공과/미지급금으로 처리를 해야 하나요? | |||||
