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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,489 | 법인 이자소득 원천징수영수증 | 원천징수 | sy1*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요 첨부 이미지 파일과 같이 법인명의 은행 사이트에서 이자소득 원천징수영수증을 조회하였는데 작년에 이자소득에대한 원천세 신고한 부분은 없었습니다... 작년에 이자소득에대한 원천세를 신고했었어야했는지 안했으면 어떻게 해야하는지 답변 부탁드립니다... | |||||
| 26,488 | 법인 접대비 관련해서 문의드립니다 | 법인세 | sj30*** | 2017-03-24 | |
| 법인 접대비 세무조정 관련해서 문의드립니다 1.증명서류가 없는 접대비는 손금불산입(대표자상여) 로 처리되고 2.적격증명서류가 없는 접대비는 손금불산입(기타사외유출) 한다고 알고있는데 2번의 경우 적격증명서류 이외의 증명서류가 있을 시 기타사외유출인데 통장에서 이체한 내역도 증명서류로 보는지.. | |||||
| 26,487 | 추가질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-24 | |
| 답변드리겠습니다. 위의 경우에는 외상매출금의 소멸시효는 세금계산서가 끊긴날짜인 2012년 12월이나 2013년 2월에 중간에 입금이 되었으므로, 소멸시효중단의 효과가 있고 이런 경우에는 마지막 입금일로 부터 3년으로 보시면 될듯 하여, 2016년에 대손상각비로 비용처리하면 될것으로 보입니다. 추가적인 필.. | |||||
| 26,486 | 증여세에 관해 | 장부 | wjddhr0*** | 2017-03-24 | |
| 법인설립시 주주였습니다. 2003년 유상증자로 인하여 보유주식이 증가했습니다. 그런데 2017년 3월에 증여세 조사가 나왔습니다. 부모님께서 땅을 조금 증여해 주신게 있습니다. 비상장주식과 부모님으로 부터 증여받은 재산을 합산해서 신고해야 하는건지요? 증여세의 조사 기간은 어떻게 계산되는지요? | |||||
| 26,485 | 법무사 사무실에 자본 증자 하면서 자본증자 취득세48.. | 계정과목 | cpf*** | 2017-03-24 | |
| 법무사 사무실에 자본 증자 하면서 자본증자 취득세48만원 자본증자지방세 48240원 등기신청수수료 8천원 사서증서인증료3만원 제증명료 15760원 비용지출 했는데요 회계처리 어떻게 해야 해요? 법인통장에서 나갔어요 | |||||
| 26,484 | 운행기록부 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 법인이고 승용 5인승 차량을 업무전용자동차보험에 가입은 하고 운행기록부는 작성하고 있지 않습니다. 다만 직원의 출퇴근과 영업용에 사용함이 100%일때 업무사용비율이 100%라는 말인데 운행기록부라는 자료가 없는 경우인데 이때 전액 손금에 산입 가능한가요? 아니면 감가상각비상당액800만원 + 차량.. | |||||
| 26,483 | 업무용승용차관련비용 문의 | 법인세 | magic1*** | 2017-03-24 | |
| 당사업장은 법인사업자입니다 결산시 감가상각비를 손익계산서에 반영은 안했습니다(2016년 이전취득차량) 업무용승용차관련비용 천만원 한도금액 계산시 손익계산서에 반영하지않은 감가상각비도 의제상각으로 봐서 감가상각비 계산을해서 계산을 해야하는지요?? 아니면 단순하게 손익에 반영한 금액만 천만원 한도로.. | |||||
| 26,482 | 원천징수세액환급신청서부표 | 원천징수 | 1982m*** | 2017-03-24 | |
| 15년귀속 연말정산의 환급금 -200,000 16년귀속 연말정산의 환급금 -500,000 1월급여를 2월에 지급하는 회사로 17.2-17.2월 한장 17.1-17.2월 한장 총 2장의 신고서를 3월10일에 제출하고 17.1월의 소득세를 제한 금액을 환급신청하려고하는데요 (17.1-17.2월신고서에서 환급신청) 이때.. | |||||
| 26,481 | 추가 질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-24 | |
| 2012.12 마지막 세금계산서 수취 후 2013.2월로 마지막 입금이 되고 이후 외상대를 못받고 있습니다 이경우 대손세액공제 언제 하면 되는 건가요 그리고 대손세액공제를 안받고 그냥 법인세 때 대손상각비로는 비용처리 안되나요? 2017-03-23 17:05:45 전문가상담 > 세무 > 법인세.. | |||||
| 26,480 | 리스회계 | 결산 | ty8*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요? 1. 운용리스의 경우 리스제공자가 리스자산만 재무상태표에 계상하고 리스이용자가 지급리스료만 손익계산서에 반영하나요? 2. 금융리스의 경우 리스이용자가 리스자산, 리스부채, 리스자산감가상각비, 지급리스료를 재무제표에 반영하나요? 3. 금융리스의 경우 리스제공자가 리스자산에 대해서 재무제.. | |||||
| 26,479 | 재질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-24 | |
| 답변드리겠습니다. 소득구분을 정확하게 하셨다면 빨갛게 표시된 칸 옆에 란에 해당 숫자를 그대로 입력하면 될 것으로 보이며 위에 영업외 수익도 마찬가지로 옆칸에 그대로 입력하시면 될 것으로 보입니다. ------------------------------------------------------------------------- 죄송합니다.. | |||||
| 26,478 | 업무용승용차 보험가입 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요 업무용승용차 관련비용 손금불산입 특례에 관하여 질문입니다. 2016년 1년 내내 포르쉐등 리스료에가 법인통장에서 지급된게 있습니다. 1) 업무전용 자동차보험에 아예 가입하지 않은경우 전액 손금불산입하나요? 2) 업무전용 자동차 보험에 10월 정도에 가입했을 경우 이전 1-9월까지만 손금불산.. | |||||
| 26,477 | 원천납부세액명세서... | 법인세 | sy1*** | 2017-03-24 | |
| 안녕하세요... 선납세금 관련된 원천납부세액명세서를 작성해달라고하는데 제가 한번도 작성해본적이 없어서 잘 모르겠습니다 어떻게 작성해야하는지 도움 부탁드립니다.. | |||||
| 26,476 | 차량매도 | 전표분개 | ekgp6*** | 2017-03-24 | |
| 차량매도로 매출세금계산서로 발행했습니다. 이 경우 불공으로 처리해야하나요? 불공의 기준이 정확히 무었인가요 | |||||
| 26,475 | 질의 | 법인세 | lovets*** | 2017-03-24 | |
| 질의 2017-03-23 23:26:03 lovets*** 소득구분 때문에요 질문 드렸는데요 이해가 안가서 첨부 파일 봐주세요 유형자산처분손실 빨간 칸에 입력한 5,177,543인데요 개별쪽에 저렇게 입력해서 기타분으로 빼버리면 감면 소득이 커져버리는데요 잘못 된거라면 알려주에요 2017-03.. | |||||
