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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,700 | 법인세 추가질문 | 계정과목 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 12월말부터 일련내용에 대해 분개를 해드리겠습니다. 12/31 (차) 법인세등 xxx (대)미지급세금(미지급법인세) xxx 의 분개를 하게 됩니다. 그리고 나서 다음해 3월 31일 법인세 납부시에는 3/31 (차) 미지급세금.. | |||||
| 26,699 | 법인 임대용 부동산 취득시 업무처리 절차가 궁금합니.. | 부가가치세 | yslo*** | 2017-04-05 | |
| 법인명의로 임대용부동산을 매입했습니다. 현재 법인등기부상, 사업자등록증상 임대업종은 없는 상태이며, 매매는 포괄양도양수계약을 했습니다. 법인등기부상 업종추가 및 법인지점 등기하고 세무서에 지점사업자등록 신청을 해야하는 것인지, 사업자단위과세제도라는 것이 있던데 별도 사업자등록없이 사업자단위과.. | |||||
| 26,698 | 종합소득세 신고시 해지할 연금저축 공제 및 처리 문의.. | 종합소득세 | qsi*** | 2017-04-05 | |
| *연금저축손해보험 (납입 10년, 거치10년 조건 후 5년동안 연금으로 받는 상품) :2016년 납입액 300만원. 현재 납입10년 조건은 2016년도로 끝마친 상태로, 17년도 상반기에 해지하고자합니다. 이때 1. 2016년 귀속 종합소득세 신고시 300만원에 대한 세액공제를 받을 수 있는지요? 2. 2017년 해지에 따른 처.. | |||||
| 26,697 | 법인세 납부시 | 계정과목 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 3월 31일 법인세 납부시) 누구는 차) 미지급법인세 라고 하고 누구는 차) 법인세비용등 이라고 하고 누구는 차) 법인세등 이라고 하는데 어떤 계정과목을 정확하게 써야 하는건가요??? (다 같을것 같지만;;;) 내용 찾아보다가 답변하신 내용 중에 실무에서는 보통 실제 법인세 지급시 비용으로 처리하며 .. | |||||
| 26,696 | 현금영수 매입분 의제매입세액공제 관련 | 부가가치세 | wlsdu*** | 2017-04-05 | |
| 과세업자이며,6/106으로 의제매입세액을 처리하고있습니다. 면세구입품이며 현금영수증빙으로 의제매입세액공제를 받을 수 있나요? 98,110/106*6=5,553 위와 같이 5,553원만큼 가능한지요? | |||||
| 26,695 | 매출할떄 거래처 분개 | 전표분개 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 회사가 용역입니다. 하여 세금계산서 발행할 때 A거래처(세금계산서 발행시)에 세금계산서를 발행 후 B신탁사(실제로 돈 주는)에서 보고 저희 회사로 돈을 지급합니다. 그러니깐 예를 들어 (주)강아지 거래처에 세금계산서를 발행해주고(매출) (주)고양이신탁사에 (주)강아지 거래처로 발행한 세금계산서를.. | |||||
| 26,694 | 연말정산 환급금 분개 | 전표분개 | sakura11*** | 2017-04-05 | |
| 연말정산 환급금 분개 좀 가르쳐주세요. 2월21일에 급여를 지급)(2.1-2.28 일한것을 당월 21일에 급여지급) 차) 직원급여 2,000,000 대) 보통예금 1,810,330 예수금(건강보험) XXX 예수금(국민연금) XXX 예수금(장기요양.. | |||||
| 26,693 | 법인세 자기검증검토서식 제출.. | 법인세 | pooh0*** | 2017-04-05 | |
| 법인세때 별도로 제출하는 자기검증검토서식제출해야하는 법인의 매출규모와 제출기한은 어떻게 되는지요? | |||||
| 26,692 | 사업자단위과세적용 후 | 법인세 | hanu*** | 2017-04-05 | |
| 본점이 있고 지점 사업자등록을 했는데 사업자단위과세적용후에 지점 사업자등록은 없어지는건가요? 적용신고 후에 지점 사업자등록이 어떻게 되나요? | |||||
| 26,691 | 인정상여분 신고 및 납부 문의 | 원천징수 | dduck*** | 2017-04-04 | |
| 2016년 결산 중 대표자 인정상여 부분이 발생하여 원천징수이행상황신고서와 지급명세서 수정신고 예정입니다. 1. 원천징수이행상황신고서는 기존 2월 신고서에 수정신고만으로 가능한지 아니면 별도로 인정상여부분만 신고해야 하는지 궁금합니다. 2. 추가 납부해야 할 소득세와 지방소득세가 발생하는데 이 부분을 .. | |||||
| 26,690 | 출국만기보험 | 계정과목 | freee*** | 2017-04-04 | |
| 외국인 근로자가 퇴직할때 출국만기보험금을 받으며 이자가 붙는데요 이 이자를 이자수익으로 잡는건지... 회사가 받는게 아니라 직원한테 주는거라서 이자수익으로 잡는게 맞는지 아니면 다른 계정으로 잡는지 알려주세요 | |||||
| 26,689 | 2016에 법인 결산을 해서 법인세할 지방세를 카드로 납.. | 전표분개 | cpf*** | 2017-04-04 | |
| 2016에 법인 결산을 해서 법인세할 지방세를 카드로 납부 했거든요. 회계처리 하는 방법 좀 알려주세요 | |||||
| 26,688 | 지점,본점 부가세 신고 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-04-04 | |
| 지점에 대한 사업자등록을 하였습니다. 부가세 신고를할때 지점에서 발생한 매출매입에 대해 본점에서 합산해서 신고해도 되나요? 사업자등록 신고할때 따로 할지 같이 할지 정하나요? | |||||
| 26,687 | 세무조정계산서 | 법인세 | hanu*** | 2017-04-04 | |
| 법인세 끝나고 세무조정계산서를 세무서에 제출하는 경우가 있던데 그건 왜 그런가요? | |||||
| 26,686 | 에스크로계좌 입금 분개 | 전표분개 | freee*** | 2017-04-04 | |
| 에스크로계좌에 입금을했는데요 거래가 끝난 후 입금한 금액은 돌려받는다고 들었어요 이 에스크로계좌에 입금할때 계정과목을 어떻게 잡아야하나요 제가 너무 두서없이 질문을 한 것 같은데... 빠른 답변 부탁드려요 | |||||
