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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
26,957 불공문의 부가가치세 ekgp6***2017-04-20
답변완료
안녕하세요. 건설회사인데 새로운 공사현장에 가설사무실은 세우고 세금계산서가 발행되었습니다. 매입세금계산서 55,000,000(vat포함)인데 이 경우 불공(토지의자본적지출)인가요? 아니면 그냥 과세로 처리해야하나요
26,956 부가가치세 신고시 영세율 관련 부가가치세 pmja***2017-04-20
답변완료
안녕하세요. 저희 회사는 해외 법인으로부터 발주를 받고 물품을 납품했습니다. 발주금액이 예를 들어 10,000원이고 물품 납품 후 90% 먼저 입금이 되었고 인보이스도 90%에 해당하는 금액으로 작성하여 해외 법인으로 보내주었습니다. 이제 부가세 신고날이 다가오는데요, 여기서 신고시 발주금액인 10,000원으로..
26,955 면허권이나 영업권은 정액법으로 상각하나요? 행사·이벤트관리 cpf***2017-04-20
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면허권이나 영업권은 정액법으로 상각하나요?
26,954 질문입니다. 부가가치세 kms0***2017-04-20
답변완료
법인사업자입니다. 도로점용허가(차량진출입)에 대한 매입세금계산서를 구청에서 받았습니다. 부가세 매입세액공제 되는 차량인가요? 계정과목은 무엇으로 해야 하나요?
26,953 부가세 신고 할때 건물등 감가상각 취득명세서 작성 할.. 전표분개 cpf***2017-04-20
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부가세 신고 할때 건물등 감가상각 취득명세서 작성 할때요 영업권도 명세서에 표시해야 해요? 무형자산인데?
26,952 토지구입시 부대비용관련 전표분개 dr***2017-04-20
답변완료
안녕하세요 올해 다니고 있는 무역회사에서 농업법인 자회사를 설립했는데 그 회사의 토지매입 관련한여 문의드립니다. 토지매입 관련하여 토지 매입 9억 후 전자세금계산서가 공인중개사무소에서 중개수수료 7,700,000원(부가세 포함)이 1/20일 발행되었고 법무사에서 전자세금계산서 1장에 수수료 /..
26,951 전자세금게산서 지연수취 전표분개 freee***2017-04-19
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3월 27일 매입세금계산서를 4월 18일에 발행이 되어 지연수취가산세에 해당되는 것 같은데요 이럴경우 이 세금계산서를 매입매출에 입력할 때 전자가 아닌 종이세금게산서로 입력해야하나요? 세금계산서 합계표상에 전자가 아닌 종이세금계산서에 금액이 들어가야하는건지.. 아니면 그냥 전자로 입력해서 전자세금..
26,950 법인세와 전기오류수정손익 법인세 ty8***2017-04-19
답변완료
안녕하세요? 손익계산서에 반영하는 '법인세등' 계정의 금액이 실제 산출된 법인세액 + 법인세분 지방소득세와 금액차이가 클 경우 어떤 문제점이 있나요? 전기오류수정이익은 익금불산입 기타소득으로 처분하고 전기오류수정손실은 손금불산입 기타소득으로 처분하나요? 신생법인은 최초 재무상태표..
26,949 재무회계 질문 결산 ty8***2017-04-19
답변완료
안녕하세요? 재무회계에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 제조법인에서 제품에 대한 기말재고액을 산출할때 기초재고+당기매입-당기출고로 계산해서 기말재고액을 산출하는 방법을 사용해도 회계감사시 문제가 되지 않나요? 2. 퇴직연금운용자산계정을 '퇴직연금운영자산'으로 재무상태표에 공시해도 상관없나요? 3..
26,948 계약직 실업급여 신청 채용 eunk0***2017-04-19
답변완료
계약직 1년 만료로 퇴사하였고 실업급여 신청을 해주려 합니다. 후임으로 정규직 사원을 뽑았는데 고보에서 후임자의 계약서 첨부를 요청합니다. 후임이 정규직 사원일 경우 계약직 사원 실업급여 신청에 혹시 문제가 되는지요? 답변 부탁드립니다.
26,947 한가지 더 문의사항있습니다. 전표분개 eunsi***2017-04-19
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해당 금액이 전부인 경우에는 보험사와 이야기 후에 9,000원만큼 매출취소를 하셔야 하고, 아래와 같이 분개하시면 됩니다. (차) 보통예금 35,000 (대) 외상매출금 44,000 부가세예수금 818 (-)매출 8,182 이렇게 9,000원만큼 매출취소 전표를 입력했을때 세금계산서발행도 해야하..
26,946 비거주자 독립적 인적용역 소득 관련 재문의 원천징수 jeon***2017-04-19
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4.14. 기존 문의사항에 대한 재문의 드립니다. 현재 비거주자에게 지급할 소득과 관련하여 재확인한 결과 비거주자가 국내에 와서 강의 후 지급한 강의료는 3천불 미만이고, 별도 국내연구 관련하여 원고료를 국외로 송금한 금액이 3천불 이상인 상황입니다. 국세청 자료를 찾아보니 비거주자 등이 (..
26,945 공통매입세액 안분 부가가치세 youto***2017-04-19
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건설현장중에 면세가 포함된 현장이 있습니다. 부가세 신고시 면세매출비율에 따라 공통매입세액 안분계산을 하고 있는데요 안분계산을 하지 않고 면세와 과세부분 매입세액을 구분을 해서 신고해도 되나요? 이렇게 신고했을경우 면세매출비율과 매입부분비율이 차이가 많이 나면 조사가 나오기도 하나요?
26,944 부가세 (수출, 직수출 문의) 부가가치세 sejin***2017-04-19
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무상 수출건이 있습니다. 부가세 신고시 수출과표반영및 수출명세서 작성 해야 되는지요? 제품을 만들어 수출합니다. 수출건중에 제품에 하자가 있어 수입거래처에서 부품을 바로 수출거래처로 보냈습니다. 직수출이라고 하던데요 무상으로 부품을 교환해주는거라 이부분도 수출과표반영및 수출명세서..
26,943 부도어음 문의 법인세 cat***2017-04-19
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문1.받을어음 부도난 후 6개월후에 부도어음/받을어음 분개하면 되나요? 문2.1000원빼고 대손상각비 처리해야하나요? 문3.그렇다면 부도어음 1000원은 언제 손금산입하나요?
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