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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 26,351 | 대표자상여처리 | 법인세 | whr*** | 2017-03-21 | |
| 질문드립니다 세무조정에서 대표자 상여처리시 상여처리하면 이만큼 법인이 경비로 넣을수 잇는건가요? 2016년에 세무조정시 대표자상여처리를 하면 상여금이 늘어난만큼 2016년에 상여금으로 비용으로 처리할수있는건가요 ? | |||||
| 26,350 | 회수불능 선급금 | 법인세 | pooh0*** | 2017-03-21 | |
| 2015년도 5월경에 해외에있는 회사에 수입관련계약금을 송금하였으나, 2015년도 말까지도 연락은커녕 연락이 두절되어 선급금계정으로 있던 5백만원가량의 계약금이 2016년도에 넘어왔는데요, 회수불능으로 잠정결론이 났습니다. 2015년도에 지출하여 선급금으로 회계처리하였으나, 2016년도에 최종 회수불능으로 확정된 이.. | |||||
| 26,349 | 감염학회 영수증 | 증빙 | bbcho*** | 2017-03-21 | |
| 안녕하세요. 송금한 거래건이며 적격증빙은 없습니다. 업체에서는 대한치과감염학회에서 보내준 영수증 뿐입니다. 이럴경우 감염학회같은 경우 증빙처리여부 확인 부탁드립니다. 송금명세서로 명세서제출제외대상으로 들어갈수 있는지요? 아니면 가산세 2%를 내고 제출대상으로 들어가야 할런지요.. | |||||
| 26,348 | 2015년법인세등 미지급세금 미계상 | 법인세 | whr*** | 2017-03-21 | |
| 질문드립니다 2015년도에 법인세 8백8십만원 미지급세금으로 안잡고 넘어왔습니다 2015년 3월에 법인세 낸거 처리방법 부탁드려요 분개 및 세무조정~ | |||||
| 26,347 | 폐차장 차량폐차시 잔존유류 | 법인세 | sj30*** | 2017-03-21 | |
| 수고많으십니다. 당사는 폐차장을 영위하는 법인사업체입니다. 폐차를 할때 차량에 남아있는 잔존 유류를 다 빼내고 업무를 진행하는데요. 폐유인경우 폐유업체에 의뢰해서 세금계산서를 발급받아 처리를 하고 있습니다. 사용가능한 유류인 경우 다른 타 업체에 판매를 할 수가 없으므로 저희회사 업무에 사용하고 있습.. | |||||
| 26,346 | 영수증수취명세서, 경비등의 송금명세서 | 법인세 | hanu*** | 2017-03-21 | |
| 법인세 종합소득세 신고할때 해당이 되면 필수서식인가요? | |||||
| 26,345 | 약속어음 | 법인세 | yss7*** | 2017-03-21 | |
| 건설법인입니다. 약속어음을 받아왔는데 계정과목을 받을어음으로 하나요? | |||||
| 26,344 | 문의드립니다 | 법인세 | gre*** | 2017-03-21 | |
| 고맙습니다. 포괄양수도로 양도된 법인입니다. 이월결손금 공제를 받으려고 하는데 양도된 법인도 이월결손금 한도 적용을 받나요? 도소매 업종(중소기업)입니다. | |||||
| 26,343 | 세무조정 절차 | 결산 | ty8*** | 2017-03-21 | |
| 안녕하세요? 세무조정할때 법인세비용 회계처리를 하지 않은 상태에서 1차적으로 세무조정을 하고 그 과정이 끝나면 법인세가 산출되므로.. 법인세비용 xx / 미지급법인세 회계처리를 하고 2차적으로 세무조정을 한다던데요. 국내법인 거의 대부분이 이런 절차로 세무조정을 하나요? | |||||
| 26,342 | 세액공제 사후관리에 따른 농어촌특별세 환급 | 법인세 | reop*** | 2017-03-21 | |
| 2015년분 법인세 신고시 청년고용증대세액공제를 받고 세액공제액의 20%를 농어촌특별세로 납부하였습니다ㆍ 2016년에 청년고용이 감소하여 사후관리규정에따라 감소분에 대한 세액공제 해당액을 납부할때 농어촌 특별세는 환급받는것인지, 환급받는 것이라면 2016년 법인세신고시 농어촌특별세 신고서에 마이너스로 .. | |||||
| 26,341 | 재질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-21 | |
| 그러면…감가상각비 3,000,000 감가상각누계액 3,000,000 분개한 후, 연구개발비 3,000,000/ 감가상각비 3,000,000으로 정리하면되나요? 아니면 감가상각비/감가상각누계액 분개는 안하고 바로 연구개발비/감가상각비로 하나요? 그리되면 고정자산에 등록된 취득가액은 연구개발비로 대체한 감가상각비금액만큼 차감해드.. | |||||
| 26,340 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다… 자동차세 납부가 17년 1월 2일까지라서 2일날 납부를 했는데요…16년도 경비로 비용처리하는게 맞는건가요? 결산시별도의 세무조정이 있나요? 세금과공과/미지급금으로 처리를 해야 하나요? | |||||
| 26,339 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다. 1. 취득세(기타)를 시청에 납부를 했습니다. 그런데..과세대상이 세주조사 추징 : 과점주주 100% 이면 … 계정과목을 무엇으로 잡아야 하며,, 결산시 별도의 세무조정이 있나요? 2. 취득세(기계장비)를 시청에 납부를 했습니다. 그런데 과세대상이 세무조사추징:지게차 취득미신고이면… 계정과목.. | |||||
| 26,338 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다..기존 건물 내용연수 20년짜리는 팔았서 건물이 없는상태에서…다시 법인건물을 새로 샀습니다…그러면 그대로 20년 내용연수를 따라가야 하나요? 아니면 40년으로 적용해도 상관이 없나요? 건물은 기존 내용연수를 따라 가야 하니..20년으로 무조건 해야 하나요? 만약 40년을 선택하게 되면 감가상각내용.. | |||||
| 26,337 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-03-20 | |
| 법인사업자입니다…리스 차량을 양도 받아서 계산서(세금계산서 아닙니다.)가 끊겨서 차량운반구로 잡았습니다…금액은 20,000,000입니다. 그러면,,,차량운반구 20,000,000으로 잡아서 감가상각하면 되는거죠? 그런데…내년에 이 차량에 대해서 매각(판다면)….계산서로 받았으니 계산서로 끊어야 하나요? 아니면 세금계산.. | |||||
