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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,099 | 감가상각비 | 법인세 | start*** | 2025-02-26 | |
| 법인입력을 하다보니 결손금액이 너무 많아 항상 재고로 맞추고 있는데 2023년도 기계장치를 감가상각을 아예 안했는데 괜찮을까요? | |||||
| 69,098 | 법인 가수금 채무면제이익 계정 세무조정 | 전표분개 | kctaw*** | 2025-02-26 | |
| 재무제표에서 가수금계정을 채무면제이익(자본조정) 대체하고 계약서를 작성했는데요. 차변 가수금 1억 대변 채무면제이익 1억 그럼 소득금액조정합계표에서 조정이 있을까요? 세무조정으로 해야 할 것이 있을지요? | |||||
| 69,097 | 유가증권평가손실 유보된 금액관련 | 법인세 | eee*** | 2025-02-26 | |
| 안녕하세요~ 유가증권평가손실 자본금과 적립금 조정명세서(을)에 계상을 하였고 매년 계속 증가만 되고 있습니다. 반대유보는 언제 일어나는것인가요?? 유가증권평가이익이 있을때 반대유보로 만들면 될까요?? (파일첨부합니다) | |||||
| 69,096 | 법인전환 차량 취득세 | 결산 | men*** | 2025-02-26 | |
| 개인사업자를 법인으로 전환시 차량의 경우 취득세를 자산가액 포함시켜 감가상각을 해야 하나요? 당기 비용 처리해도 되는지요 차량가액에 포함하여 자산으로 설정한다면 사업포괄양수도시 자산의 가액과 차액이 발생합니다. 차량을 법인으로 이전등록비의 경우는 분개를 어떻게 해야 하나요 | |||||
| 69,095 | 법인사업자의 연구개발세액공제 | 결산 | taxshi*** | 2025-02-26 | |
| 안녕하세요 법인사업자입니다, 2022년에 연구개발전담부서 인증받아 2022년~2023년귀속분 법인세 신고시 연구원 인건비에 대해 연구개발세액공제를 받았습니다. (전액 당해년도에 공제받아 이월액 없음.) 2024년귀속 법인세신고시에도 세액공제 받으려고 했으나 전담연구원이라 하더라도 다른업무와 병행하고 있으면 세.. | |||||
| 69,094 | 건설업 문의 | 부가가치세 | pooh1*** | 2025-02-26 | |
| 건축 및 토지개발에대하여 발주처에서 의뢰를 받아 시공업체를 선정하여 공사를 진행감독하는 법인을 만들려 합니다 A사업자가 저희한테 공사일체에 대하여 위탁관리 및 대금집행을 맡기면 저희는 시공업체를 선정하여 공사를 진행하고 관리하고 대금을 대납하는 업무를 합니다.(중간위탁관리) 이런경우 1.사업자.. | |||||
| 69,093 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-02-26 | |
| 연말정산 신고시 근로소득과 의료비 따로 신고하는 걸로 알고 있는데, 기부금도 따로 신고하나요? | |||||
| 69,092 | 수증자가 수증재산을 환가하여 유류분 권리자에게 반환.. | 양도소득세 | totw*** | 2025-02-26 | |
| 재일46014-1361? ?생산일자 :?1994.05.20. 위예규에 따라? 피상속인의 증여에 의하여 재산을 수증 받은 자가 증여받은 재산을 금전으로 환가하여 유류분 권리자에게 반환하는 경우에는 ‘양도’로 보아 양도소득세가 과세되는 것이며, 이때 양도소득세 납세의무자는 유류분 권리자가 되는 것인데? 질문1 양도금액과 취.. | |||||
| 69,091 | 대손상각비 - 직접상각법 | 법인세 | gns*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 ~ 22년09월30일 공사미수금 잔액 : 100,000,000원 - 2년경과로 대손상각비 처리예정입니다 1) 24.10월01 대손상각비100,000,000/ 공사미수금 100,000,000 - 직접상각법 분개 처리를 해도 되나요?? 2)일반기업회계기준대상 외감법인 아닌경우 가능한가요?? 분개처리되면 3)세무조정 대손충.. | |||||
| 69,090 | 정부지원금 분개 문의 | 법인세 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 국가에서 인건비 및 임차료 지원금을 받았습니다. 환수조건은 없으며, 고정자산 취득목적으로 받은게 아닙니다. 문의1. 분개는 아래와 같이 하는게 맞을까요? 보통예금 xxx / 정부보조금(영업외수익) xxx 문의2. 세무조정도 없는게 맞을까요? 문의3. 법인세 신고시 국고보조금 서식도 작성 안해도 되는.. | |||||
| 69,089 | 계정과목 문의 | 결산 | swtax3*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요. 저희는 연극사업을 하는 법인 입니다. 1년에 한번씩 새로운 무대로 꾸며서, 매년마다 무대설치 및 의상제작, MR음악 제작 비용이 크게 들어가는데 일시 비용처리 해도 되는지, 상각해야 하는 규정이 있는지, 계정과목은 어떤게 적절한지 문의 드리며 제조원가명세서를 작성해야 하는지도 문의 드립니다.. | |||||
| 69,088 | 법인 이자소득 원천징수세액 환급가능?? | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 법인입니다. 128번 원천납부세액은 은행에서 이자소득원천징수세액과 비영업대금이익 이자소득원천징수세액입니다. 소득세 공부할때는 금융소득으로서 원천징수된세액은 환급되지 않는다고 배웠는데 법인세도 마찬가지 인가요?? 1. 첨부된 서류처럼 환급받으면 안되고 산출세액 - 중간예납세액.. | |||||
| 69,087 | 리베이트 계정과목 질문드립니다. | 법인세 | sjk*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요. 현재 법인결산중에 있는데 리베이트 1억원가량의 금액이 있어서 문의드립니다. 현재 중국에서 상품을 수입해오고있습니다. 해당 중국회사의 제품을 일정금액 이상 판매시에 중국회사로부터 총 매출의 3%를 리베이트로 받기로했습니다. 해당 금액은 저희가 물품지급해야하는 금액에서 차감되었습.. | |||||
| 69,086 | 건물+토지매각시 분개 알려주세요 | 전표분개 | kapsy8*** | 2025-02-25 | |
| 법인회사 건물+토지를 매각했습니다. 장부가액 *토지 : 786,511,960 / 건물 : 219,508,012원 실제 판매 *토지 : 619,204,012 / 건물 : 280,795,988원 / 부가세 : 28,079,598원 매매계약서는 총 900,000,000이구요 (건물 부가세별도 : 28,079,598원입니다) 제가 궁금한거는 건물이랑 토지를 매각했을때 분개.. | |||||
| 69,085 | 소득구분계산서 유가증권 평가손실문의 | 법인세 | eee*** | 2025-02-25 | |
| 안녕하세요 태양광발전업 입니다. 중소기업특별세액감면 받을려고 수득구분계산서 작성하고 있는데 유가증권처분이익등은 기타분으로 제외시켰는데 그럼 유가증권처분손실이나 평가손실도 기타분으로 제외시켜야 되는건지요? 아니면 기타분으로 안빼고 감면분에 같이 적어야 되는건지요? | |||||
