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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 27,002 | 거래처가 세금계산서 작성일자를 맘대로 끊어주는데.. | 부가가치세 | Jhmin*** | 2017-04-23 | |
| 제가 경리업무를 본지 얼마 안되서 메뉴얼대로, FM대로 일처리하는 편인데요 과세거래를 하고 상대방으로부터 전자세금 계산서를 받고 ERP에 입력하는데 상대측 경리부서에서 세금계산서 작성일자를 자기네들 맘대로 써서 끊어줍니다. 예를들어 2월 3일 용역을 쓰고 세금계산서를 받는데 세금계산서 작성일자.. | |||||
| 27,001 | 사무실 퇴거시 원상복구비용 계정과목 문의 | 계정과목 | lanyu*** | 2017-04-23 | |
| 안녕하세요 본사 사무실 임대차 계약이 종료되어서 퇴거하는 과정에서 보증금을 반환 받고, 원상복구비용이 발생하여 매입세금계산서를 건물주에게 받았습니다. (부가세 별도 : 20,000,000원) 금액이 너무 커서 비용으로 처리해도 되는지 문의드립니다. 비용으로 처리시 계정과목은 어떻게 처리해야 될까요?? .. | |||||
| 27,000 | 한국전력공사 시설부담금 계정과목 문의 | 계정과목 | lanyu*** | 2017-04-23 | |
| 건물을 임차하여 매월 임차료를 납부하고 사무실을 사용하고 있는 법인회사A입니다. 사무실의 전기 증설이 필요하여, 전기 증설 공사를 하였는데, 표준시설부담금이 각 층별로 (1층, 2층, 3층) 한국전력공사에서 부과되었습니다. 각각 백만원 이상씩 부과되었습니다. 전기 증설 관련 비용은 건물주가 아닌 임차인(법인.. | |||||
| 26,999 | 외감법인 제반사항 | 법인세 | ty8*** | 2017-04-22 | |
| 안녕하세요? 1.코스닥 상장 외감법인은 몇년 연속 당기순손실이 나면 은행으로부터 대출제한이 되나요? 2.비상장 외감법인은 몇년 연속 당기순손실이 나면 은행으로부터 대출제한이 되나요? 3.코스닥 상장 외감법인, 비상장 외감법인은 매년 반드시 관할 세무서로 세무조정계산서 책자 1부를 전달해야하나요? 4.. | |||||
| 26,998 | 공시업무 | 결산 | ty8*** | 2017-04-22 | |
| 안녕하세요? 공시업무에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 공시와 IR은 다른개념인가요? 2. 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 감사보고서를 기재정정하는 사유에는 어떤것들이 있고 매월 몇월 몇일까지 기재정정이 가능한가요? 3. 전자공시시스템에 공시하는 업무는 무조건 회계감사인이 해야하나요? 아니면.. | |||||
| 26,997 | 결산분개 | 결산 | ty8*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요? 결산분개와 발생주의에 대한 질문 드립니다. 1. 12월 결산법인이 결산시에 미지급이자를 계상하면 차기년도에 이자비용이 지출될때에 이자비용 xx / 현금 xx 미지급이자xx / 로 결산하는데요. 또한.. 결산시에 미수이자, 선급보험료, 선급이자를 계상해도 위와 같은 식으로 분개해야하나.. | |||||
| 26,996 | 재무회계와 원가회계 | 결산 | ty8*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요? 1. 손익계산서에 반영하는 '법인세등' 계정의 금액이 실제 산출된 법인세액 + 법인세분 지방소득세와는 차이가 발생하는데.. 금액차이가 크면 세무조정시 어떤 문제가 생기나요? 2. 12월말 결산법인이 당기 회계결산시 예상법인세액을 산출하여 법인세등 xx / 미지급법인세 xx 로 결산분개하는데요. .. | |||||
| 26,995 | 재무회계 질문 | 결산 | ty8*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요? 재무회계에 대한 질문 드리겠습니다. 1. 제조법인에서 인증서 심사에 관해 사업자가 아닌 개인으로부터 1회성으로 용역을 제공받고 지급한 인건비는 제조원가명세서의 노무비에 외주인건비로 표시하면 되나요? 2. 국민연금 회사납부분을 세금과공과, 건강보험료.고용보험료 회사납부분을 보험료로 회계.. | |||||
| 26,994 | 종이세금계산서 도장날인 문의 | 부가가치세 | theseo*** | 2017-04-21 | |
| 매입세금계산서 종이계산서 입니다. 도장날인이 반드시 찍혀있어야 하나요? 안찍혀도 거래확인만 되면 괜챦은건지 문의드립니다. | |||||
| 26,993 | 운송업체 지입기사님들 하불금매입세금계산서 수령시 | 계정과목 | theseo*** | 2017-04-21 | |
| 운송업체 지입기사님들 하불금매입세금계산서 수령시 계정과목을 차변을 운송매출원가로 잡고 대변을 외상매입금으로 잡아야 하나요? 미지급금으로 잡아야 하나요? 원재료같은 품목이 아니라서 좀 헷갈리네요. 차:운송매출원가로 잡는게 맞는지요? 대: 외상매입금? 미지급금? 어떤걸로? | |||||
| 26,992 | 중소기업도 선급비용 회계처리를 꼭 해야 하나요? | 결산 | yujih*** | 2017-04-21 | |
| 법인세 신고시에 선급보험료 등에 대해 세무조정이 있잖아요. 이는 회계처리로 선급보험료 xxx /보험료 xxx 이런 식으로 연말에 분개를 하는데, 감사대상이 아닌 중소기업도 이런 회계처리나 세무조정을 해야 하는 것이 맞나요? 만일 맞다면 소액인 몇천 원 짜리도 선급비용에 대해 기간경과계산을 .. | |||||
| 26,991 | 복리후생 매입세액 불공제? | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-04-21 | |
| 직원 의 출장 식비 (여비교통비)나 업무 외 시간 식비(회식) (복리후생비)를 법인카드로 긁었을 경우 지금까지는 모두 매입매출에 입력해서 부가세 매입세액으로 넣었는데요 여비교통비는 그렇다 치고 회식비같은 복리후생비중에 매입세액 불공제에 해당되는 사항이 있나요? 처리하던대로 죄다 매입.. | |||||
| 26,990 | 보험회사 구상금 청구비용 | 전표분개 | hwant*** | 2017-04-21 | |
| 구상금 청구내역 결정금액 1,470,000 (피고과실 70% 판결) 지연이자 132,502 소송비용 58,380 (소송비용 83,400 × 70%) 총청구액 1,660,882 보험회사로 1,660,882를 보통예금에서 송금했습니다. 분개 어떻게 하면 되나요? | |||||
| 26,989 | 수출대행 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-04-21 | |
| 안녕하세요 법인사업자 A입니다. 제품을 제조하여 수출을 하는데 대행업체B를 통하여 수출을 하게되었을때 법인사업자 A가 수출로 인한 매출을 어떻게 인식또는 발행해야하나요? 이런 경우가 위탁판매수출로 보는 건가요? 아니면 내국신용장(구매확인서)에 의한 영세율 적용인가요? 대행업체 B로 부터 내국.. | |||||
| 26,988 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-04-21 | |
| 법인사업자입니다. 칸막이 공사를 했습니다..계정과목을 무엇으로 쓰는게 적절한가요? 내요연수는 정률법 5년이 맞나요? 부가세 공제 되나요? | |||||
