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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 27,024 | 구매확인서 발급 | 부가가치세 | gns*** | 2017-04-24 | |
| 안녕하세요 ^^ 저희업체에서 쌀면세건에 대한 구매확인서를 발급해달라고하는데 구매확인서는 영세율일때만 발행하는게 아닌가요?? 바쁘시더라도 답변부탁드립니다 ^^ | |||||
| 27,023 | 결산시 당기순이익 | 결산 | sakura11*** | 2017-04-24 | |
| 작년 결산해서 당기순이익이 발생했는데 이번달 가결산을 하려는데 그러면 작년 당기순이익은 재무상태표에서 어디로 가는건가요? 당기순이익 자체가 솔직히 회사 자금안에서 융통되는 자금흐름인것 같은데 딱 이 금액이 보이지가 않기 때문에 당기순이익 금액으로 나온 값은 가결산시에 어디에 들어가는것이 있.. | |||||
| 27,022 | 배당금 분개 문의 | 전표분개 | ekgp6*** | 2017-04-24 | |
| 안녕하세요 우편으로 "배당금 지급통지서"라는게 날라오고 내용에 2017년 0월 0일에 개최한 ㅇㅇ초오히결의에 따라 다음과 같이 배당금을 지급하고자 통지합니다, 라고 우편이고 몇일뒤 통장에 그 금액이 찍혔습니다. 이경우 분개를 어떻게 해야하고 왜 그렇게 해야하는건가요? | |||||
| 27,021 | 차입이자율 변경 가능한가요? | 법인세 | hwant*** | 2017-04-24 | |
| 당사가 타 금융기관으로부터 차입한 금액이 없어서 기재부에서 고시한 6.9% 의 이율로 대여금에 대한 이자수익을 계상하고 있는데, 2016.3.7일부터 4.6%로 인하 된 것을 인지하지 못하고 6.9%로 결산 마쳤습니다. 대여 만기일은 2017년 연도중에 있고, 2017.1.1일자로 기존 계약서를 인하된 금리로 변경도 가능한.. | |||||
| 27,020 | 가결산할때 | 결산 | sakura11*** | 2017-04-24 | |
| 질문1) 연말정산 환급금 직원들한테 지급한건 결산시 어떤 계정과목에 들어가있는건가요? 질문2) 16년도 차량 매매 : 1000원 16년도 결산하여 감가상각누계액 200원해서 800원이라면 17년도 4월에 가결산을 낼때 유형자산 800원에 감가상각누계액 200원해서 600원으로 반영하면 될까요? 질문.. | |||||
| 27,019 | 법인세 관련입니다. | 전표분개 | han9545*** | 2017-04-24 | |
| 2016년 법인세를 납부해야하는데 중간예납분이 많아서 일부 환급을 받습니다. 신고도 끝냈구요 그런데 분개는 어떻게 해야하나요? 중간예납분 20,000,000 2016년 법인세 17,000,000 | |||||
| 27,018 | 미수금 | 전표분개 | jungm*** | 2017-04-24 | |
| 안녕하세요. 미수금 분개 관련 문의 드립니다. 현재 당사는 사택을 임직원에게 제공중입니다. 사택에서 사용하는 인터넷전화 등에 대하여 임직원 개인부담금을 미수금 분개처리를 하고자 합니다. 이때, 아래와 같이 분개처리를 하면 되나요?? 차) 미수금 (임직원) / 대) 매입-부가세 (업체) .. | |||||
| 27,017 | 해외 리베이트 | 원천징수 | lupin*** | 2017-04-24 | |
| NY에 서비스 용역 제공하고 , 3%의 리베이트를 다시 NY 에 지급 하게 되어 있는데, 이때, 3% 리베이트 지급할때, 원천세 해당이 되는지요? | |||||
| 27,016 | 운송매출 계정과목문의 | 계정과목 | theseo*** | 2017-04-24 | |
| "차변은 운송매출원가 중 해당계정과목으로 잡으시면 되고, 대변의 경우에는 외상매입금이 적절해 보입니다." 답변을 위와 같이 주셨는데요. 하불금에 대한 매입세금계산서를 받았을때 저렇게 잡으라고 하셨는데 운송매출원가 중 해당계정과목으로 잡으라고 하셨는데 운송매출원가 아래 계정과목을 또 만들어.. | |||||
| 27,015 | 고용보험 계산관련 | 고용보험 | sakura11*** | 2017-04-24 | |
| 고용보험 계산에서 좀 헷갈려서요 ㅜ 직원A 급여 420,000원 사회보험지원금 40% 받고 있음 고용보험 기존보험료 : 2,730 → 사회보험지원금40% 적용 후 1,640원 공제함 이번 4월 고용보험 정산되어서 정산보험료가 -5,450원이 나왔습니다. 통합징수포털에서 고지산출내역 조회하니 월별보험료에 정산보험료.. | |||||
| 27,014 | 현금영수증 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-04-24 | |
| 제조, 도소매 업을 합니다. (주 제품은 "컨테이너") 비사업자 분이 컨테이너를 구입했는데 저희 회사에서는 전자세금계산서를 발행해줬습니다.(주민번호로 발행함) 비사업자 분께서는 현금영수증으로 해달라고 하시는데요 처음부터 저희 회사에서 잘못 발행한건가요? 현금영수증으로 발행해줘야 되.. | |||||
| 27,013 | 법인세 문의 | 법인세 | gusd*** | 2017-04-24 | |
| 부동산매매업 법인의 경우 법인세관련 문의드립니다. 비사업용 토지의 양도소득이 있을경우 양도차익의 10%추가 과세된다고 알고있습니다. 소득에 따라 법인세율을 적용하여 산출된 법인세와 비사업토지의 양도차익의 10%세율을합하여 법인세가 산출되는것인가요?? 가령 토지매입을 10억에 했고 판매를 12억.. | |||||
| 27,012 | 영업직원 개인카드 로 접대비 사용 | 계정과목 | opsman00*** | 2017-04-24 | |
| 안녕하세요. 저..영업직원분이 본인 명의에 개인 카드로 접대비 로 700,000원 을 사용 하면요 이런경우 접대비로 처리 해야 하나요? 아니면 다른 계정으로 처리 해야 하나요? 그리고 영업직원 분이 개인카드로 외근 업무 보면서 식사하고 , 통행료 등 외근하면서 사용한 금액을 세부 계정으로 안나누고 여비교.. | |||||
| 27,011 | 개인사업자에서 법인사업자전환시 | 부가가치세 | nimi*** | 2017-04-24 | |
| 유의할 사항이 뭐가 있는지요. 포괄양도양수계약서작성과.. 고정자산 환급금에 대해서 발행 의무가 없는지.. 잔존재화 계산해서 세금계산서를 발행해야하는지.. 또 개인 폐업일은 5월 법인개업일은 1월인데도 되련지요? | |||||
| 27,010 | 감가상각비 미상분잔액 | 종합소득세 | nimi*** | 2017-04-24 | |
| 16년 감가상각비를 받지 않으면 17년도에 추가로 받을수 있는지요.. | |||||
