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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,439 | 퇴직급여충당부채 설정 | 결산 | ty8*** | 2017-07-26 | |
| 안녕하세요? 1. 회계연도가 1월1일부터 12월31일인 법인은 퇴직급여충당부채 설정시 상여금과 연차수당은 실제로 지급한 금액만 반영해서 퇴직급여충당부채를 계산해야하나요? 아니면 2017년 12월말에 급여대장에 잡아놓긴 했지만 2017년 12월에 지급하지 않은 상여금은 제외해야하나요? 2. 당사는 2017년 상반기 결.. | |||||
| 28,438 | 대손변제 건입니다. | 부가가치세 | tax*** | 2017-07-26 | |
| 대손세액을 공제받고 그 뒤 업체가 회생절차를 진행하면서 다시 대금 일부를 돌려 받았습니다. 2017년 1기 때 돌려받았는데 2017년 1기 때 반영하지 못했습니다. 대손변제를 진행하려고 하는데 1기때 부가세를 수정신고하고 가산세를 책정해야하는지, 다음기수때 반영해도 되는건지 그리고 대손변제 .. | |||||
| 28,437 | 관계사 전입으로 인한 퇴직연금 이관시 회계처리. | 전표분개 | dir11*** | 2017-07-26 | |
| 관계사 전입으로 인한 퇴직연금 이관시 회계처리를 문의드립니다. 모기업에서 계열사로 임원이 전입되었고, 모기업 DB형 연금 (A사)에서 계열사 DB형 연금 (B사)로 퇴직연금은 이관하였습니다. 이관은 A,B 연금사끼리 연결하여 신청서등 전달하여 진행하였고요, 이때 퇴직급여충당금, 사외적립자산 등 회계처리를 .. | |||||
| 28,436 | 지급명세서 제출관련 | 원천징수 | rainmake*** | 2017-07-26 | |
| 일용직 지급명세서 제출시 주민번호를 모르면 가산세를 내는 것으로 알고있습니다. 이 가산세는 어떻게 내는 건가요? 납부서를 뽑는 건가요? 개인사업자입니다. 더존 프로그램을 사용하고 있습니다. | |||||
| 28,435 | 업종코드관련 | 원천징수 | rainmake*** | 2017-07-26 | |
| 면세사업자를 등록하려고 합니다. 1.온라인으로 서적(교육)을 팔경우 업종코드는 무조건 525101(전자상거래) 으로 들어가야 하나요? 2.그리고 온라인 오픈마켓이 아닌 개인 홈페이지를 이용하여 판매할경우 523511(소매업-서적)으로 신고가 들어가도 문제가 될까요? 주변에 보니깐 온라인 판매하고도 소매업.. | |||||
| 28,434 | 퇴직소득원천징수영수증 질문드립니다. | 원천징수 | urus*** | 2017-07-26 | |
| 안녕하세요~ 퇴직소득원천징수영수증상의 소득자란에 11번에 보면 2011.12.31 퇴직금이라고 모든 퇴직소득원천징수영수증에 적혀있는데, 이게 무슨 의미인지 궁금합니다. | |||||
| 28,433 | 업종코드 관련 | 부가가치세 | rainmake*** | 2017-07-26 | |
| 면세사업자를 등록하려고 합니다. 1.온라인으로 서적(교육)을 팔경우 업종코드는 무조건 525101(전자상거래) 으로 들어가야 하나요? 2.그리고 온라인 오픈마켓이 아닌 개인 홈페이지를 이용하여 판매할경우 523511(소매업-서적)으로 신고가 들어가도 문제가 될까요? 주변에 보니깐 온라인 판매하고도 소매업.. | |||||
| 28,432 | 법인 폐업하려고 하는데 청산소득은 따로 내야 하나요.. | 부가가치세 | cpf*** | 2017-07-26 | |
| 법인 폐업하려고 하는데 청산소득은 따로 내야 하나요? 청산소득은 계산 어떻게 해요? | |||||
| 28,431 | 상품 기부에 관하여... | 종합소득세 | krx*** | 2017-07-26 | |
| 1.마트를 운영하는 개인사업자가 보유하고있는 상품을 불우이웃돕기(단체가 아닌 개인)를 위해 무상으로 제공할경우 기부금으로 인정받으려면 어떤서류를 미리 만들어놓아야하나여? (개인에게 직접 전달하다보니 기부금영수증 수취가 불가능) | |||||
| 28,430 | 화물주선 면허 개인한테 팔려고 하는데 시세가 4700만.. | 전표분개 | cpf*** | 2017-07-26 | |
| 화물주선 면허 개인한테 팔려고 하는데 시세가 4700만원이거든요. 시세보다 적은 금액에 팔려고 하는데 혹시 법인에 문제 되나요? | |||||
| 28,429 | 매출세금계산서 관련 질문 | 부가가치세 | dbcl*** | 2017-07-25 | |
| 본점: 부동산, 서비스 지점: 도매, 소매 지점 에서 판매가 이루어졌으나 매출 세금계산서 는 본점 에서 발급 하였습니다. 부가세는 본, 지점 별도로 납부 합니다. 이 경우 가산세가 발생 하나요?? 미교부 가산세 - 공급 가액의 1% (본점, 지점 각각 적용) 미발행 가산세 - 공급 가액의 2% 가산세 총.. | |||||
| 28,428 | 퇴직금 계산 관련 문의 | 퇴사 | soh*** | 2017-07-25 | |
| 안녕하세요. 저희는 연차촉진제도를 적용해서 미사용연차에 대해 연차수당을 지급하지 않는데, 퇴사자의 경우에는 남은 연차에 대해 연차수당을 지급하고 있습니다. 이런 경우 퇴직금 계산 시 평균임금에 연차수당을 포함시켜야 하나요? 그리고 휴일 근로에 대해 휴일 근로수당이 아닌 보상휴가를 주고 있는데, 사용.. | |||||
| 28,427 | 세금추징 | 법인세 | ty8*** | 2017-07-25 | |
| 안녕하세요? 1. 법인이 법인세, 원천세의 오류신고에 대한 관할 세무서의 세금추징은 신고년도로부터 몇년간 가능한가요? 2. A법인이 B법인에게 단기대여금(비영업대금)을 빌려주고 매월 5백만원씩 돌려 받기로 했다면 A법인은 매월 받는 5백만원에 대해서 가지급금적수계산에 의한 이자를 계산 후 그 이자금액을 매월.. | |||||
| 28,426 | 재산세 신고 문의 | 원천징수 | ekgp6*** | 2017-07-25 | |
| 안녕하세요. 건설회사 근무중인데요. 현장 중 가설사무실 건축한곳이 있습니다 2016년,2017년 각 1건씩있습니다. 이번에 우편으로 주민세(재산세)신고 하라고 날라왔는데, 따로 신고해본적도 없고 본적도 없고 여쭤볼 선임분도 없어서요. 인터넷찾아보니깐 위택스로 신고하라고 하는데 주민세(재산세)를 어떻게 .. | |||||
| 28,425 | 지불증의 증빙 효력 | 증빙 | soh*** | 2017-07-25 | |
| 안녕하세요. 저희는 법인인데 사업용으로 아파트를 임차하다보니, 예를 들어 반상회비 등과 같이 회사에서 직접 송금도 불가능하고 간이영수증을 받을 수도 없는 지출이 일어나고 있습니다. 그렇다고 증빙이 없다고 담당자들 개인이 부담하게 할 수도 없는 상황이라 여비교통비 쪽에서 많이 활용하는 지불증을 증.. | |||||
