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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,772 | 마트에서 카드결제시 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-23 | |
| 마트에서 과자, 목장갑, 테이프 , 음료수 등을 사고 카드 구입 했는데요. 전표 분개할때 어떻게 나눠야하는지 모르겠어요. 총 구입액이 13,200원이면 공급가는 12,000원 세액은 1,200원인데요. 여기서 과자 음료수는 복리후생비고 목장갑 테이프 등은 소모품비인데 이걸 어떻게 나눠서 분개를할까요 예를 들어 과자.. | |||||
| 28,771 | 업체 대신 화환 구입했을때 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-23 | |
| 저번에도 질문 올렸었는데 헷갈리기도 하고 구체적으로 알고 싶어서요. 거래처가 사정이 있어서 저희가 대신 화원에서 10만원짜리 화환을 두개 구입하고 간이로 10만원씩 2장을 받았어요. 그리고 며칠후에 업체에서 저희에게 20만원을 주고 간이영수증을 업체에게 돌려줬습니다. 그럼 구입시 분개는 선급금10 / 보.. | |||||
| 28,770 | 종합소득세 기한후 신고 문의입니다. | 종합소득세 | tax*** | 2017-08-23 | |
| 간편장부 대상자이자 단순율 적용 대상자입니다. 프리랜서 사업소득+ 근로소득 합산하는 기한후 신고인데 가산세가 납부불성실, 무신고 가산세 두가지만 있는건가요? 단순율대상자가 기한후 신고 할때 가산세가 없다고 들었는데 해당되는지 문의 드립니다. 이상입니다. 감사합니다. | |||||
| 28,769 | 영업권 세금계산서 발행 대상이 되는건지요? | 증빙 | hyeri*** | 2017-08-23 | |
| 영업권 세금계산서 발행 대상이 되는건지요? | |||||
| 28,768 | 공매차량 세금계산서 발급 및 공급가액 | 법인세 | jshyun*** | 2017-08-23 | |
| * 법인 사업자 입니다. 카니발 11인승이 공매되어 소유권이전예정입니다. 문의 1 : 당사가 세금계산서 발행 의무가 있는지 문의 2 : 발행의무가 있다면 공급가액 기준은 어떻게 잡아야 할지.. (공매가액 33,000,000 입니다) | |||||
| 28,767 | 홍콩세무처리 | 법인세 | touch*** | 2017-08-23 | |
| 홍콩에 법인을 세웠습니다. 홍콩은 적격증빙이 없다 들었고 한국에서 사용한 영수증만 모으면 비용처리 된다 들었습니다. 제가 궁금한건 첫번째로 등록된 임원의 개인카드 영수증도 가능한것인지 두번째로 개인카드로 골프장,식당 영수증이 비용처리 되는지 입니다. | |||||
| 28,766 | 전기오류수정손실 세무조정 | 법인세 | momosun1*** | 2017-08-23 | |
| 안녕하세요! 2015년귀속 결산시 미지급법인세를 계상하지 않아서 정기분 법인세납부액을 2016년도 3월에 전기오류수정손실(이익잉여금) 계정으로 30,500,000원 처리헸읍니다. 그런데, 이익잉여금계정으로 처리했어 세무조정을 안했는데, 문제는 없는지요? 세무조정을 하게되면 전기오류수정손실 30,500,000 기타사외.. | |||||
| 28,765 | IFRS 회계기준변경 | 법인세 | ey11*** | 2017-08-23 | |
| 현재 기업회계기준을 적용하고있는 법인이 IFRS회계기준으로 변경하려면 어떤절차가 필요한가요? 사업연도가 1.1~12.31일인대 중간부터 바꿀수 있나요? 변경되는연도에 세무조정사항이 많이 발생하나요? | |||||
| 28,764 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-23 | |
| 법인사업자입니다…16년(1년)법인세 결산시 결손금이 32,000,000입니다. 17년 가결산(6개월) 이익이 30,000,000입니다… 8월 신고/납부시.. 1. 그러면 가결산시 이월결손금 공제 다…가능한가요? 공제가 다…가능한경우엔…납부할 세금이 없는거죠? 2. 아니면 가결산시 이월결손금도 …작년결손의 반…즉 16,000,000을 .. | |||||
| 28,763 | 직원에게 대여금을 지급하고 이자를 안 받는 경우 바로.. | 법인세 | yujih*** | 2017-08-23 | |
| 법인이 직원에게 17년 8월에 1억을 대여해줬습니다. 금전소비대차계약서도 잘 작성했고요. 그런데 17년 9월 한 달만에 1억을 회수하면서 계약서와는 다르게 실제로 이자는 안 받기로 했습니다. 대신에 안 받은 이자를 바로 인정상여 처분을 하려고 합니다. 이게 세법적으로 논리가 맞나요? 문.. | |||||
| 28,762 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-23 | |
| 화물 운임(경동화물등에서 발행되는 영수증 화물운임등은….30,000초과되면…미수취가산세가 적용되나요? 무조건 세금계산서등을 끊어야 적격증빙인가요? 만약 30,000초과 되어도 증빙 미수취 가산세가 적용이 안된다면…영수증 수취명세서에서 어떤 내용(몇번)을 선택해야 하나요? | |||||
| 28,761 | 자산 내용연수 관련 문의입니다. | 종합소득세 | tax*** | 2017-08-23 | |
| 업종별 마다 내용연수가 다른것으로 알고 있는데 전자부품 제조하는 업체 입니다. 기계장치 구입시 5년 내용연수로 해도 된는지 20년으로 해야하는지 문의 드립니다. (내용연수 표를 봐도...이해가 안갑니다) | |||||
| 28,760 | 외부 자금 유입관련의 건 | 결산 | me*** | 2017-08-23 | |
| 회사 법인통장으로 개인이름으로 1억원이 입금 될 예정입니다. 자금 부족으로 차입을 하는 상황이라 현재 기준 대표이사는 아니지만, 10월 초 대표이사로 취임하실 분이 개인 자금으로 선입금 1억을 하기로 하셨습니다. 9월 초순 2억정도 입금 계획이 있어, 8/25 차입 1억원을 9월 초순 바로 상환 할 계획이구요, 해당.. | |||||
| 28,759 | 퇴직금 관련 문의입니다. | 원천징수 | tax*** | 2017-08-23 | |
| 퇴직금의 경우 더많이 지급했으면 문제가 없고 덜 지급 했을시 근로자가 민원을 넣으면 문제가 되는 것으로 알고 있습니다. 1년미만 근로자에게 일정 금액을 퇴직금으로 지급했는데 퇴직소득 신고를 하고 비용으로 처리 가능한지 문의 드립니다. | |||||
| 28,758 | 채무면제 세금 | 상속·증여세 | vfmerc*** | 2017-08-23 | |
| 아까 질문 드렸었는데요. 각 법인별로 [세금관계]는 어떻게 되는지 궁금합니다. 안녕하세요. 법인간 거래로 발생한 채권/채무에서요. A법인이 B법인에 대한 채권을 2억을 탕감해주게 되면 A법인과 B법인의 회계처리,세금은 각각 어떻게 되는지 궁금합니다. 서로 무슨 관계가 있는 법인은 아닙니다. 안녕하.. | |||||
