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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,847 | 대손처리 문의입니다. | 종합소득세 | tax*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요. 업체가 2014년부터 수금하지 못한 채권이 있는데요. 올해 3년되어 대손으로 경비처리를 하려고 하는데 문제는 전세무대리인이 외상매출금으로 다 현금으로 받은것으로 처리하여 2017년 현재 장부에는 외상매출금 잔액이 0원입니다. 하지만 실상 a라는 업체에서 못받은 외상매출금이 1.. | |||||
| 28,846 | 세율단위 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요? 1. 법인세법, 지방세법 등.. 각종 세법에서는 세율을 1천분의 20 또는 1천분의 2처럼 왜 분모를 1천단위로 계산하나요? 2. 법인이 외화환산손익 평가방법을 신고하지 않고 손익계산서에 외화환산손익을 반영한 것을 기말 세무조정시 유보처리하였으나 법인세 산출세액은 0원이었습니다. 이 경우 외화환산.. | |||||
| 28,845 | 법인 지점 법인세 중간 예납 | 법인세 | hanu*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요. 법인 지점은 사업자 번호가 본점과 다르게 있는데 법인세 중간 예납 신고를 따로 하나요? 아니면 안해도 되나요? | |||||
| 28,844 | oem 업체에서 공급받는 제품 회계처리 | 전표분개 | vfmerc*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요. 저희회사는 화장품을 유통하고 있는데요. A,B,C 업체에서 용기, 박스, 라벨 등을 구매해서 내용물 생산업체인 D업체(예 한국콜마)에 보내주면 D 업체에서 내용물을 충진하고 최종 포장해서 저희한테 완제품을 납품합니다. 위에 설명드린대로 저희회사에서는 원자재는 구매하지 않고 (내용물 자체는 .. | |||||
| 28,843 | 소모품 대체 계정 | 계정과목 | nustar0*** | 2017-08-29 | |
| 회사 이사로 인해서 소모품 계정을 많이 사용해서, 어차피 인정 못받으니 다른걸 사용해야 할 것 같은데, 사무용품 외에 또 뭐가있나요? | |||||
| 28,842 | 지점폐업후 본점회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-08-29 | |
| 법인사업자 입니다. 지점17.6.30자로 폐업을 하였는데 지점에 있는 가지급금은 어찌 처리하는지 단순히 법인 본점으로 지점회계에서 17.6.30자로 본점으로 대체하면은 되는지 궁금 합니다. | |||||
| 28,841 | 퇴직금 마지막 질문 | 계정과목 | nustar0*** | 2017-08-29 | |
| 7/31 (차) 퇴직급여 (17.1.1~7.31) (대) 미지급비용 (17.1.1~7.31) 위 내용 무시하고, 8/25 (차) 퇴직급여충당부채 (입사일~16.12.31) (대) 예수금 xxx 보통예금 xxx 어차피 퇴직급여충당부채가 개인별로 잡아논게 아니라, 8/25 전표로만 진행하.. | |||||
| 28,840 | 지방세등 납부후 관리? | 전표분개 | enff*** | 2017-08-29 | |
| 수고많으십니다.. 다름이 아니오라 임직원이 각자 법인에서 빌린 리스차량을 대여해서 타고다니는데요 각자 주정차 위반등 과태료가 나오면 타고 다니던 임직원에게 구청이나 경찰청에서 발부한 고지서의 전용계좌로 납부하라고 줍니다 그럴경우 법인통장에서 납부한건도 아니고 회계에 적용을 시켜야하나요? 전표를.. | |||||
| 28,839 | 유보처리 | 법인세 | ty8*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요? 1. 당사는 회계연도가 1월1일~12월31일인 비상장 외감법인으로써 전년도 법인세 산출세액이 0원 이어서 당기에 자체결산으로 법인세중간예납신고를 하게 되었는데요. 2016년 기말결산시 외화환산손익 평가방법을 신고하지 않아서 손익계산서에 반영된 외화환산손익 314,470원이 유보처리되었는데요. 2017년 .. | |||||
| 28,838 | 퇴직금 재질문 | 전표분개 | nustar0*** | 2017-08-29 | |
| 빠른답변 감사합니다. 월마감 중이라 7월것 빨리 끝내야 해서요.. 7/31 (차) 퇴직급여 (17.1.1~7.31) (대) 미지급비용 (17.1.1~7.31) 8/25 (차) 퇴직급여충당부채 (입사일~16.12.31) (대) 예수금 xxx 미지급비용 (17.1.1~7.31) 보통예.. | |||||
| 28,837 | 이자지급 | 원천징수 | sejin*** | 2017-08-29 | |
| 법인 회사에서 직원에게서 빌린돈이 있습니다. 계약서 작성시 법정이자율로 이자를 지급한다 라고 하고 이자를 지급하려고 합니다. 1. 법정이자율보다 높게 이자를 지급해도 되는지요? 2. 이자 원천징수세율은 15.4%(지방세포함)인지, 27.5%(지방세포함) 인지요? | |||||
| 28,836 | 증자시 취득세 등록세내야 하나요? 처음 설립 할때는 .. | 계정과목 | cpf*** | 2017-08-29 | |
| 증자시 취득세 등록세내야 하나요? 처음 설립 할때는 안내고 증자시에만 내는 건가요? | |||||
| 28,835 | 보안업체 화재실손 보상 서비스 관련 | 전표분개 | mytau*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요. 현재 보안업체(ADT캡스) 사무실 보안서비스를 이용하고 있으며 매달 월정료는 유지보수비로 처리하고 있었습니다. 금번에 캡스에서 제공하는 화재실손 보상 서비스를 가입하였으며, 관련 비용은 매달 월정료에 포함된 금액으로 세금계산서를 받기로 하였습니다. 이런 경우 계정과목 유지보수비 그대로 사용.. | |||||
| 28,834 | 퇴직금 관련 재질문 (급해요ㅠ_ㅠ) | 전표분개 | nustar0*** | 2017-08-29 | |
| 2016년 부채에 퇴직급여충당부채가 잡혀있는데, 7/31 퇴사한 직원 (8/25 퇴직금 지급) 7/31 아무작업도 하지 않고, 8/25 퇴직급여충당부채** / 예수금 ** 보통예금 ** 하는게 맞는건가요? | |||||
| 28,833 | 금전출납장 | 증빙 | hbohu*** | 2017-08-29 | |
| 안녕하세요 개인사업자인경우 1)금전출납장을 안적으면 안되나요? 2)경유는 매입공제 대상인데 만일 일반영수증인경우 매입공제를 못받나요? | |||||
