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번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
28,109 선급보험료와 미지급이자 결산 ty8***2017-07-08
답변완료
안녕하세요? 1. 매년 12월 결산법인이 2017년 12월 31일 기준으로 선급보험료를 계산하려고 하는데요. 보험기간이 2017년 7월 1일부터 2018년 6월 30일까지인 자동차보험료의 선급보험료 계산기간은 2018년 1월1일부터 2018년 6월 30일을 기준으로 계산하면 되나요? 2. 매년 12월 결산법인이 은행대출에 대한 201..
28,108 원천징수이행상황신고 급여 ty8***2017-07-07
답변완료
안녕하세요? 제조법인의 원천세 신고시 원천징수이행상황신고서에 중도퇴사자는 1년치를 12월분에 다 넣어서 신고해도 되나요? 아니면 반드시 중도퇴사자가 발생한 달에 내역을 신고해야만 하나요?
28,107 2014지방청 서면조사 종합소득세 dhr1593***2017-07-07
답변완료
지방청 서면조사를 받는 개인사업자 입니다. 소명안내문을 받고 준비하는 과정에서 저희는 매입자료로(원재료및 소모품,복리후생비등)인정을 받고 싶은데 상대방이(매출처) 미등록사업자일때에는 세무서에서 파생자료를 어떻게 발생시키는지 궁금합니다.
28,106 자녀 학자금 지원시, 증빙 nustar0***2017-07-07
답변완료
자녀 학자금 지원시, 사규에 특별한 규정이 없다면 따로 영수증 없이 복후비 처리하면 될까요?
28,105 법인간의 자금 대여거래 법인세 ty8***2017-07-07
답변완료
안녕하세요? 1. A법인이 B법인에게 자금을 차입하였는데 그 자금을 5년을 초과하여 A법인에게 상환하면 A법인과 B법인 두군데 모두 법인세법을 위반하는 사항이 발생하나요? 2. K-GAAP를 적용하는 회사는 퇴직급여충당부채를 설정하기 위해서 직원들 퇴직금추계액을 계산하는 방법은 결산일 기준 퇴직금 지급대상..
28,104 재질의 부가가치세 lovets***2017-07-07
답변완료
부동산임대업을 하는 개인(일반)사업자입니다 근데 임차인이 임차료를 계속 주지 않고 있습니다 이럴 경우 부가세 신고시에는 어떻게 해야 하나요? 세금계산서를 발행해야 하나요? 2017-07-07 09:57:39 전문가상담 > 세무 > 부가가치세 안녕하십니까? ..
28,103 외화평가에 관해서 결산 elflu***2017-07-07
답변완료
메도가능증권으로 처리하고 있는 금융상품이 있습니다. 원화가 아닌 외화로 취득한 금융상품입니다. 이런 경우에는 매 결산마다 외화평가를 해주어야 하는가요?
28,102 펀드 재투자 전표분개 elflu***2017-07-07
답변완료
매도가능증권으로 처리하고 있는 펀드 자산에 재투자가 발생하였습니다. 펀드재투자 수량 200 단가 100 잔량 1,200 수량이 200 증가하고 단가가 10 감소했습니다. 참고로 펀드 재투자 전에는 단가 110 잔량 1,000 이럴땐 분개를 어떻게 해야 하나요?
28,101 세금계산서 질문입니다. 전표분개 gka***2017-07-07
답변완료
안녕하세요 매달 22일에 자동이체로 빠져나가는데요. 여기서 문제가 세금계산서는 15일 날짜로 작성해주지만 3주정도 지나고나서야 전송을 해줍니다. 이런 경우는 어떻게 해야하죠? 22일에 선급금 / 보통예금 이렇게 잡고 15일에 부가세대급금 / 선급금 통신비 이렇게 해버리면 좀 앞뒤가 안맞지 않나요..
28,100 월말 퇴사자 급여정산 급여 heart1***2017-07-07
답변완료
저희 회사는 전월21일~ 당월20일 급여가 매달 20일에 지급됩니다. 6월 30일자로 퇴사자가 있는데 이미 6월 20일에 5/21~6/20 까지의 급여는 지급되었고 21~30일 총 10일의 급여정산만 남았습니다. 7/20일에 지급될 예정인데 이런경우 소득세,주민세는 따로 떼지 않고 3.3%의 세금만 떼면 되나요? 그리고 4대보험..
28,099 면허가없는 경미한 일반건축공사 부가가치세 univer***2017-07-07
답변완료
면허가없는 일반건축공사업(경미한공사) 개인사업자입니다 <질의사항> 1.150평이하는 면허없이 공사가가능하다는데 맞나요 2.전용면적 85m2 이하 주택공사(다세대주택)를하는데 (3억이상) 이 경우 업체에서 계산서(면세)발행이 가능한가요?(세금계산서가아닌 계산서) 3.공사금액이 경미한공사범위가..
28,098 대손상각 법인세 sejin***2017-07-07
답변완료
2013년 2기 매출누락분에 대해서 (세무서 고지결정) 별도의 수정신고(부가세, 법인세) 없는상태에서 (매출누락 공급대가 1억원) 소멸시효 완성 으로 해서 대손상각비 손금산입을 하려고 합니다. 2016년귀속분 법인세 신고서를 수정신고 하려고하는데요 1. 조정사항이 어떻게 되는지요? 2. 별도의 회계처리가 있을까..
28,097 이미 지급한 인건비를 과제비로 대체할대 분개 전표분개 jhmin***2017-07-07
답변완료
현재 국책과제 수행중입니다. 참여연구원의 급여가 80%는 과제비에서 20%는 자사 보통예금으로 지급합니다. 과제시작일은 6월부턴데, 과제비가 7월에 지급되어 6월 급여일에 우선은 자사 보통예금으로 지급한뒤 과제비 지급후 자사 보통예금 계좌로 자계좌 이체하는 방법으로 소급처리하라는 메뉴얼대로 시행..
28,096 소멸시효 완성일 부가가치세 sejin***2017-07-07
답변완료
매출채권의 소멸시효 완성일 민법 3년으로 봤을시, 거래일 소멸시효 완성일이후 세액공제가능 과세기간 2013.06.30 => 2016. 2기확정 2013.08.31 => 2016. 2기확정 2013.12.31 => 2017. 1기확정 위의 내용이 맞는지요?
28,095 2016년분 결산할때 손실이었는데 2017년 결산할때 언제.. 원천징수 cpf***2017-07-07
답변완료
2016년분 결산할때 손실이었는데 2017년 결산할때 언제까지 중간결산해야해요?
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