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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,216 | 수정세금계산서 계약의 해제건 관련 문의드립니다. | 부가가치세 | yjshin1*** | 2017-07-13 | |
| 6월14일에 매출 세금계산서를 발행하였고 7월12일에 계약의 해제로 인한 수정세금계산서를 발행하였으나 후에 담당자의 착오로 인한 잘못된 수정세금계산서 발행임을 확인하였습니다. 실제로는 계약의 해제가 아닌데 계약의 해제로 수정세금계산서를 발행한 경우 원래의 매출(6월 14일기준)로 세금계산서를 어떻.. | |||||
| 28,215 | 수정세금계산서 발급문의 건 | 부가가치세 | ei63809*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 기 문의드린 dduck***님의 수정세금계산서 가산세 문의건 답변이 잘못된것같아 확인차 문의드립니다. 요지 : 작성자 dduck님은 6월30일 7월10일 이전 세금계산서를 발행하였으나 7월10일 이후 이중발급을 확인하여 12일 수정세금계산서(착오에 의한 이중발급) 시 가산세 여부를 문의 .. | |||||
| 28,214 | 질문입니다. | 부가가치세 | kms0*** | 2017-07-13 | |
| 법인사업자입니다.부동산/임대 1) 17년 3월 10일부터 18년 5월까지 임대계약을 했습니다. 3월임차료는 4월에 첫 세금계산서를 끊습니다. 그러면 세금계산서는 1기 확정때 부가세 신고를 하면되는건가요? 3월엔 세금계산서(월세)를 안끊었기때문에… 1기 예정에 포함안시켜도 되나요? 2) 계약기간이 (17년 3월 1.. | |||||
| 28,213 | 부가가치세 질문입니다. (항목별) | 부가가치세 | ldg*** | 2017-07-13 | |
| 법인카드로 결제시 질문입니다. 스타벅스에서 상품권 구입시 우체국에서 문화상품권 구입시 우체국에서 택배 및 서류발송시 CGV영등포에서 커피 마신거 또는 영화본것 가평휴게소 식사 한것 이것 다 부가가치세 신고 해도 되는 항목 입니까? | |||||
| 28,212 | 매출에누리?할인?, 판매장려금 | 부가가치세 | hanu*** | 2017-07-13 | |
| 상품을 판매할때 유통기한으로 인해 할인판매를 하게 되는데 이때 이건 매출 에누리에 해당되는건가요? 그럼 매출 100에서 할인액 10 = 90원이 부가세 신고시에 매출과표로 잡게 되는건가요? 본사로부터 판매장려금을 받고 있는데 부가세 신고시 매출 과표로 잡아야 하는건가요? 만일 판매장려금이 매출.. | |||||
| 28,211 | 토지임대 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-07-13 | |
| 부동산업/ 토지임대를 하고 있는 사업장입니다. 최근 유료주차장 업종도 추가함 주차장을 지을려고 토지 포장공사를 했습니다. 부가세공제를 받을수 있는지 문의드립니다. | |||||
| 28,210 | 업무용승용차매각관련 | 종합소득세 | o2*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 항상 명쾌한 답변 감사합니다. 질문드립니다. 1. <개인사업자가 업무용승용차를 매각한경우> 복식부기의무자가 업무용승용차르 매각하는 경우 그 매각가액을 매각일에 속하는 과세기간의 사업소득금액을 계산할때에 총수입금액에 산입한다(소법$25 3) 이는 총액주의 방식으로 매각차액(매각가액-장부.. | |||||
| 28,209 | 임원(등기이사)에게 상여금지급 | 국민연금 | khs3*** | 2017-07-13 | |
| 임원(등기이사)에게 상여금으로 5백만원을 지급하려고 하는데 근로소득으로 지급해야 되나요? 근로소득으로 지급한다면 4대보험에 영향이 있나요? 이때 비용이 손금처리되나요? | |||||
| 28,208 | 갑근세 | 증빙 | hbohu*** | 2017-07-13 | |
| 개인사업자입니다 2017년 7월10일에 납부한 갑근세 산출금액은 직원들에게서 공제한 갑근세(1~6월분)만 납부하는거 아닌가요? 갑근세 금액이 근로자 공제금액보다 많이 나와서요 | |||||
| 28,207 | 부가세관련 (법인카드) | 부가가치세 | ldg*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요 부가세 신고 하려고 하는데요 법인카드로 지마켓에서 110만원짜리 물건을 구매 했어요 근데 카드명세서만 보면 110만원/ 부가세0원 나오는데요. 회계사무실에다가 자료 넘길때 100만원/부가세 10만원으로 제가 임의로 나눠도 되나요? 그리고 지마켓이나 이니시스,인터넷쇼핑몰U+ 같은경우 결.. | |||||
| 28,206 | 갑근세 | 증빙 | hbohu*** | 2017-07-13 | |
| 개인사업자 갑근세(2017.1~6월분)를 7/10까지 납부할경우 주민세 납부서에 과세년월이 2017년 6월분으로 기재가 되어야 하는거 아닌가요? 근데 과세년월이 2016년 6월분으로 되어있는데 상관없나요? | |||||
| 28,205 | 결산시-연차수당 정산 방법 | 결산 | eunk0*** | 2017-07-13 | |
| 반기 결산을 할때 회계상 결산수당 정산하는 계산법과 회계처리 방법 알려 주십시오. | |||||
| 28,204 | 회계처리 문의드립니다. | 계정과목 | dbsek*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요. 저희회사가 현재 리모콘을 개발중에 있습니다. 해외 공장에서 리모콘틀을 대량 수입해옵니다. 그때 상품xxx/외화외상매입금으로 잡아놨는데요. 리모콘한대당 들어가는 부품들도 여러곳에서 구입해옵니다. ★이건 어떤계정으로 처리해야될까요? 다 상품으로 봐야할까요? 여태까지는 개발비나 부품사온.. | |||||
| 28,203 | 상증법상특수관계 | 상속·증여세 | sima0*** | 2017-07-13 | |
| 수고하십니다 주식을 양도하려는데 상증법상 특수관계성립여부에 대해서 질문코저합니다 A : 49% 회사대표임원 B : 46% 주주 (임원및 종업원아님) C : 5 % B 의주식을 A 에게양도시 B 의주식을 A의 처 .또는 자녀에게 양도시 B 의 주식을 회사종업원에게 양도시 상기관계가 특수관계성립이.. | |||||
| 28,202 | 차량운반구 주유비 | 전표분개 | ty8*** | 2017-07-13 | |
| 안녕하세요? 1. 제조법인의 차량운반구 1대가 판관부문에 소속되어 감가상각되고 있는데 실제로 제조부문에서 주로 이용하고 있습니다. 이 경우 이 차량운반구에 대한 주유비는 제조부문에 포함시켜도 되나요? 2. 제조법인A가 2017년 1월 1일부터 거래처B에 창고를 임대해주고 보증금 1백만원을 받았습니다. 2017년.. | |||||
