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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 28,602 | 경품지급시 경품지급의 주체가 누구인지 여부 | 원천징수 | daesang10*** | 2017-08-10 | |
| 1. 사실관계 (1) 당사는 경품행사를 주최하여 당첨자(불특정다수)에게 아래와 같은 계약을 체결하여 여행사를 통하여 항공권 및 호텔숙박권(이하 항공권 등)을 지급할 예정임 (2) 여행사는 항공권 등의 예약, 발권, 고객에게 지급, 제세공과금(기타소득세 등 22%)징수 등의 업무를 대행하고 당사는 여행사에게 항공권.. | |||||
| 28,601 | 매입공제 | 증빙 | hbohu*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요 개인사업자입니다 카드지출시 매입공제에 해당하는 품목은 어떤게 있나요? 예)쓰레기봉투를 카드로 구입시 매입공제 가능한가요? | |||||
| 28,600 | 인건비 구분 | 결산 | ty8*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요? 1. 세전급여는 Gross개념의 인건비이고 세후급여는 Net개념의 인건비인가요? 2. 철스크랩 계좌라는 것이 있는데요. 철 거래와 스크랩 거래는 서로 다른가요? | |||||
| 28,599 | 합병차익의 자본전입에 대해서 | 법인세 | sweetbrie*** | 2017-08-10 | |
| 자산 100 부채 50 합병차익(염가매수차익) 50 사례를 단순히 하여 합병시 합병차익이 50이 발생하였고, 완전자회사를 합병시 합병차익에 대하여 과세가 되지는 않는 걸로 알고 있습니다. 하지만 합병차익을 추후에 자본에 전입시 의제배당으로 과세가 되게 되는데, 회계상 합병차익이.. | |||||
| 28,598 | 세금계산서 발행 관련 문의 | 부가가치세 | sy1*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요^^ 새로운 거래처에서 저희 제품에 대한 발주서가 들어왔는데 해당 현장은 면과세 현장이므로 세금계산서 발행 시 아래 "율"을 적용하여 과세 2장으로 발행해달라고 합니다 면세율 : 99.28% 과세율 0.72% 이렇게 과세 2장으로 발행해달라고 하는데 제가 이렇게 해본 적은 없.. | |||||
| 28,597 | 매출인식 여부 | 계정과목 | cafe0*** | 2017-08-10 | |
| 안녕하세요 저희회사에서 매월 플랫폼의 서버비용을 지급하고있었는데 8월부터 사업을 같이진행하고있는 다른업체와 계약서를 쓰고 서버비의 일부를 부담하기로했습니다. 저희회사에서 세금계산서를 발행해주면 저희쪽에 지급해주는것이죠. 이 비용에 대해 저희회사에서 매출로 처리할수있는지, 아니면 지급수수료 같은.. | |||||
| 28,596 | 부가세 신고 납부 후 상계 전표 | 부가가치세 | kmy20*** | 2017-08-10 | |
| 부가세 신고하고 납부 후에 부가세예수금이랑 부가세대급금 상계하는 전표 입력하잖아요~ 그거 안하면 어떻게 되나요? 전에 있던 직원도 안했더라구요. 저도 할려고 보니까 그전에 부가세 환급됐을때 입금된것을 보통예금 xx / 부가세대급금 xx 이렇게 해서 전표가 잡히니까 이번 1기 부가세가 틀어지고 어떻게 .. | |||||
| 28,595 | 조의금, 근조화환 전표 분개 | 전표분개 | kmy20*** | 2017-08-10 | |
| 8/1 조의금 30, 근조화환 30이 출금 되었습니다. 조의금은 8/1 접대비 20 / 보통예금 20 8/1 접대비 10 / 보통예금 10 접대비는 증빙 없으면 20이 한도라서 같은날에 전표를 따로 분개 했구요.(출금일이 1일이니까 같은날에 분개함) 1. 증빙은 각각 다른 지출결의서를 준비했어요. 잘 처리된건가요? 2. 이게.. | |||||
| 28,594 | 법인 회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-08-10 | |
| 1.법인사업자 입니다. 16.10월 개시당시 사업장 시설과(오백만원), 임차보증금(2백만원), 그외시설(칠백만원)이 투자해서 사무실를 꾸몄는데 그 장소가 영업허가가 나지 않아서 불가피 나와서 다른장소로 이전했는데 최초건물주인이 투자한금액이 천사백만원이 들어갔으니 미안하다 하면서 천이백만원을 법인통장으로 입금해.. | |||||
| 28,593 | 연구용역사업을 하고있습니다. | 법인세 | curious*** | 2017-08-10 | |
| 연구용역관련사업중 수익사업과 비수익사업의 구분을 어떻게 지어야하나요? | |||||
| 28,592 | 미수금? 가지급금? | 계정과목 | nustar0*** | 2017-08-10 | |
| 업체에 100 원 보내야 하는데 110원 보냈을 경우, (저희 업체가 2개 입니다..) a에서b로 100원 보내야 하는데 110원을 보냈네요. 그럼, a 업체는 미수금? 가지급금? / 보통예금 b업체는 보통예금 / 가수금? 어떤 계정을 사용하는게 바를까요? | |||||
| 28,591 | 공시지가 는 뭐고 개별공시지가는 뭐에요? | 계정과목 | cpf*** | 2017-08-10 | |
| 공시지가 는 뭐고 개별공시지가는 뭐에요? | |||||
| 28,590 | 과점주주 세금체납 | 법인세 | buk*** | 2017-08-10 | |
| 비상장 법인 회사입니다. 1번 : 과점주주 (대표자 51% 타인 49%)인경우 혹시라도회사 국세 체납경우(법인세 부가가치세) 과점주주에게만(51%) 제2의 납세의무로 인한 독촉이 들어오나요?? 2번 :주주 (대표자 30% 타인 30% 타인 40%) 혹시라도 회사 국세 체납경우 (법인세 부가가치세) 과점주주가 없기때문에 제.. | |||||
| 28,589 | 네이버페이 충전 회계처리 | 전표분개 | dhr1593*** | 2017-08-10 | |
| 1.온라인상 충전하는것 보통예금으로 빠지는데 이러한 경우 회계처리는 어떻게 되는지 2.하이패스통행료 충전시도 선급금으로 처리하면은 되는지요? | |||||
| 28,588 | 질문입니다. | 법인세 | kms0*** | 2017-08-10 | |
| 재질문입니다… 법인사업자이구요…16년도 하반기에 받을어음이 부도가 나서 17년 1기 확정 부가세 신고때…대손세액공제를 했습니다. 시산표상 부도어음이 따로 표시안되어있고… 기존 받을어음 잔액은 700,000,000이고 부도난 어음 16,000,000이 포함된 잔액입니다…. 그래서 대손세액공제 1,454,545를 했습니다.. .. | |||||
