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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 29,643 | 임원 퇴직위로금 | 법인세 | khs3*** | 2017-10-23 | |
| 월급여 300만원인 대표이사가 사임하게되어 퇴직금 및 퇴직위로금조로 1000만원을 지급하는거에 대한 주주총회 결의를 받으려고 합니다. 대표이사 재임기간 1년 정관에는 임원퇴직금은 주주총회결의로 한다라고 되어있음 이때 퇴직금 300 퇴직위로금 700(원천징수) 으로 회계처리하면 손금산입 되는지요? | |||||
| 29,642 | 법인카드 선결제 건 | 전표분개 | redm*** | 2017-10-23 | |
| 4월 25일 법인 카드 결제일 법인카드 사용내역서가 왔습니다 3월달에 쓴 고지내역이고 4월 3일 선결제 했습니다 분개가 헷갈려서요 4월3일 선급/보통 3월2일 복리/선급 이렇게 생각하고 있는데 바로 상계처리 해도되나요? 아님 4월3일 선급/보통 3월2일 복리/미지급 4월3일 미지급/선급 .. | |||||
| 29,641 | 공통매입세액 해당건에 대해서 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-23 | |
| 무역회사인데, 중계무역이 발생해서 이번만 과세면세겸용사업자에 해당하고, 부가세 신고 시 공통매입세액 안분해야 합니다. 해당 거래에 대한 매입세액이 특정지어지지 않는데, 공통매입세액 범위에 있어서, 사무실 임차료, 통신비 (각 영업직원 통신비는 제외, 사무실만) 세콤, 케이블TV, 회사 컴퓨터 소프트.. | |||||
| 29,640 | 회사통장에 사모님이 돈을 넣었는데요, | 계정과목 | nustar0*** | 2017-10-23 | |
| 카드대금이 인출되어야 하는데, 사장님이 otp를 가지고 해외를 가셔서요,, 사모님이 8백만원 입금했어요, 그 이후 카드대금 인출되었고, 사장님 한국 오시면 8백 다시 사모님께 입금할 거예요, 그 경우 사장님 가수금으로 잡아서 돌려드려야하나요, 아니면 선수금 오류로 입금한 것으로 잡고 돌려야하나요? | |||||
| 29,639 | 본지점 업종 | 법인세 | kfcc3*** | 2017-10-23 | |
| 본지점 법인 입니다. 본점과 지점이 각가 매출 업종이 다른 경우 세법으로 문제점이 없나요?? 본점은 건설매출 지점은 도소매매출입니다. 부탁드립니다. 감사합니다. | |||||
| 29,638 | 공통매입세액 안분계산 재계산의 경우 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-23 | |
| 공통매입세액 중 재계산을 해야 할, 감가상각해야 할 자산이 포함되어 있습니다 (자산으로 취급되어 감가상각중) 감가상각자산의 경우, 재계산을 해야 한다는데 (확정신고에만) 해당과세기간의 과세사용비율이 당초 안분계산시 사용비율에서 5% 증감된 경우 에 해야 한다고 하는데 이 의미를 잘 모르겠습니다.. | |||||
| 29,637 | 상여금 관련 사대보험료 | 국민연금 | jhmin*** | 2017-10-23 | |
| 안녕하세요 올해 10월 2일에 명절 상여금 명목으로 인당 얼마씩 상여금이 나왔는데요 해당 내용을 10월 급여 지급일에 가산하여 신고하려고합니다. 소득,주민세같은 경우는 신고시 인당 원래급여 +상여금액을 월 급여로 잡아서 원천징수를 더 하고 신고하면되는데 사대보험같은 경우는 어떻게 하나요? .. | |||||
| 29,636 | 급여 관련해서 | 증빙 | sakura11*** | 2017-10-23 | |
| 직원분 급여에 관해서 질문드립니다. 지금 현재 A직원분 급여가 3,000,000원(세전)으로 측정되어 있습니다. 여기에 비과세식대로 50,000원 추가하여 세후 2,704,360원을 실급여로 지급하고 있습니다. 그런데 저희 대표님께서 이 분급여를 현장수당(건축)으로 50만원을 매번 급여 지급시 지급하라고 하십니다.. | |||||
| 29,635 | 전기말 상품(재고) 중복 분개 시 수정 | 결산 | rai*** | 2017-10-23 | |
| 안녕하세요. 전기말 기말상품재고액이 더 많이 계상되었습니다. 상품 30 / 외상매입금 30 분개후 외상대 지급할때 외상매입금 30 /보통예금 30 했어야 하는데 상품 30 /보통예금 30으로 분개가 되어 있습니다. 17.01.01에 분개를 어떻게 해야하는요? 첨엔 외상매입금 / 상품으로 그냥 반대전표 쳤는데 나중에 .. | |||||
| 29,634 | 공통매입세액 안분관련 (추가질문2) | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-23 | |
| 질문에 대한 회신 감사합니다. 자꾸 질문드려 죄송합니다만, 마지막으로 하기 건에 대해 확인 부탁드립니다. =================================================================== 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답변드립니다. 1. 공통매입세액이 5백만원(공급가액이 5천만원)이상인.. | |||||
| 29,633 | 수출시 커미션 비용 계정과목 | 계정과목 | jhmin*** | 2017-10-23 | |
| 안녕하세요 이번에 저희가 대만으로 제품을 직수출했는데요 국내의 한 회사가 대만업체와 연결을 해줘서요 커미션 비용을 제품가액의 7%를 달라고합니다. 이경우에 해당 커미션 비용의 계정과목은 어떤게 좋을까요? 지급수수료? 수출재비용? 궁금합니다! | |||||
| 29,632 | 부가세 카드기간 | 부가가치세 | wei*** | 2017-10-23 | |
| 부가세신고시 카드매입내역 기간에 대해 여쭙니다 법인카드 이용기간은 8/21~9/20 이고 결제일은 10/5일입니다. (법인카드는 8/21부터 신규발급받아 사용했습니다.) 1. 이번 부가세 2기예정신고때 8/21~9/20 까지 사용하여 10/5일에 결제한 건을 공제하는건가요 아니면, 8/21~9/30일 까지의 사용건을 공제하나요 .. | |||||
| 29,631 | 임원 퇴직금 | 법인세 | khs3*** | 2017-10-23 | |
| 정관에 임원에대한 퇴직금규정이 없습니다. 2017년8월에 대표이사가 사직하여 퇴직금 지급을 하려고 하는데 근로기준법에 의한 퇴직금 산정 방식으로 지급하면 되는지요? | |||||
| 29,630 | 부가세 공통매입세액 안분 관련 (추가질문) | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-23 | |
| 조금 전 질문에 대한 답으로 많은 도움 되었습니다., 추가적인 질문이 있어 글 올리니 확인 부탁드립니다. 1기예정 시 면세매출/총 매출공급가액 비율이 7% 1기확정때는 0.8%라서 총 1기 예정+확정 비율은 3.2% 입니다. 비율도 5% 안 넘고 수정신고 하더라도, 어차피 불공제 + 환급이 이루어지기에, 수정.. | |||||
| 29,629 | 부가세 공통매입세액 안분 관련 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-23 | |
| 저희 회사는 원래 과세사업자인데 중개무역이 발생해서 올해만 매출 면세가 생겼어요. 1기 예정때도 면세발행건이 있고, 1기 확정때도 있습니다. 과세사업자라서 여태까지와 동일하게 그거에 맞게 신고 했는데, 이렇게 면세 발행한 경우 그 해당기에는 과세면세겸업사업자로 신고를 해야 한다는걸 늦게 알았습니.. | |||||
