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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,399 | 공익법인 제출서류 | 법인세 | eee*** | 2025-03-13 | |
| 재무제표에 합계잔액시산표는 안들어가는걸로 알고있는데 (외감)공익법인은 합계잔액시산표 신고해야 되나요? 그리고, 법인 전자신고시 표준재무상태표 말고 합계표준재무상태표도 제출 꼭 해야하는건지 궁금합니다. | |||||
| 69,398 | 인적용역 외국공급 시 세금계산서 발행문의(추가질의) | 부가가치세 | kimdewon20080*** | 2025-03-13 | |
| 안녕하세요 해외현장학습이나, 국외연수를 주업종으로 하는 비영리법인 입니다. 항상 국내에서 매출이 발생하다가 이번에 국외에서 한국대학연수 요청이 들어와 세금계산서를 발행하려고 합니다. 상대 업체는 일본에 있는 회사로, 국외라 세금계산서 발행은 어려울것 같은데 영세율이나 수출 세금계산서를 발행해도 .. | |||||
| 69,397 | 퇴직연금 db에서 dc 전환 회계처리 | 법인세 | yck1*** | 2025-03-13 | |
| 전기말 퇴직연금 dc형 가입으로 불입액 50,000,000원이며 이번년도 한명 직원이 db에서 dc로 10,000,000원을 전환하였습니다. 그런데 결산서상 전년도까지 퇴직연금 불입액 회계처리를 차)퇴직연금운용자산 / 대)보통예금 이렇게만 반영되어 있어요 충당금 설정이 안되있더라고요 세무조정에서 손.. | |||||
| 69,396 | 대손금 세무조정 문의 | 법인세 | dduck*** | 2025-03-13 | |
| 법인사업장으로 2011년도에 결산 시 해당 연도 기준으로 장기 채권을 대손 처리했으나 세무조정에서 부인당했습니다. 이 해당금액이 현재까지 남아 장부(자본금과 적립금조정명세서)에 계속 남아 있는데 이 부분을 조정해서 없앨 수 있는 방법이 있을까요? 현재 미수채권 거래처는 모두 오래 전에 폐업한 상태이거나.. | |||||
| 69,395 | 연구용차량 구매 시 처리방안 | 자산관리 | nsri2*** | 2025-03-13 | |
| 소속기관은 비영리연구기관으로 연구용 차량을 구매하려합니다. (연구분야는 차량 및 차량부품 등의 개발과 무관합니다.) 질의사항 1. 해당 연구용차량에 대한 임시번호판 등록이 가능한지? 2. 해당 연구용차량에 대해 납부해야 할 세금에는 무엇이 있는지? 3. 차량 정기점검이 필요한자? | |||||
| 69,394 | 퇴직급여 지급관련 질의 | 급여 | nsri2*** | 2025-03-13 | |
| 1. 근로자 퇴직급여 보장법 제8조 1항에 따르면 계속근로기간 1년에 대하여 30일분 이상의 평균임금을 퇴직 근로자에게 지급하도록 명기하고 있습니다. 2. Case. 연봉이 36백만원인 5월 1일부 퇴직자(근무기간 1년, 임금은 전액 연봉으로만 구성)의 퇴직급여 지급액 - (A) 3,033,708원 : 36백만원 / 12개월 X 3개월 /.. | |||||
| 69,393 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-13 | |
| 법인입니다 대표자가 법인에 자금부족으로 개인돈을 입금했습니다 어떤계정을 사용해야 회사 재무에 이로울까요? | |||||
| 69,392 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-13 | |
| 주식에서 제세금이라고 기재되어 있는 부분은 세금과공과로 처리하고 손금인정 되나요? | |||||
| 69,391 | 미상각자산감가상각조정명세서 및 감가상각비조정명세.. | 법인세 | lsa6*** | 2025-03-13 | |
| 해당 법인은 24년 감가를 받지 않았습니다. 물론 관련된 감면도 받지 않았구요. 고정자산등록상 감가상각비는 모두 0으로 바꾸줬구요.. 이때 법인조정사항에서 미상각자산감가상각조정명세서에서 불러오기를 할경우 여기엔 감가상각비가 뜨고 감가상각비조정명세서합계표 상에서 해당금액이 시인부족액으로.. | |||||
| 69,390 | 업무용승용차 매각시 소득구분계산서 | 법인세 | peterg*** | 2025-03-13 | |
| 업무용 승용차를 매각하였습니다 장부상, 세법상 모두 유형자산처분이익이라 차기이월액 - 손금산입 한도초과금액 - 손금불산입으로 세무조정을 하였고 소득구분계산서를 작성하려고하는데 세무조정반영에 2. 익금산입 및 손금불산입액 과목선택 - 영업외수익, 개별, 기타 3. 손금산입 및 익금불산입 .. | |||||
| 69,389 | 자기주식관련 문의 드립니다. | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-13 | |
| 해당 법인이 대표자의 가지급금을 상환할 목적으로 배우자 주식을 평가하고 남편인 대표자한테 증여후 다시 법인이 대표자의 주식을 매입하였습니다. 1년뒤에 소각할 것이라고 합니다. 자기주식 취득가격은 10억원입니다. 질문드립니다. 자기주식 취득시 분개는 어떻게 처리하나요? 차>자기주식 10억 .. | |||||
| 69,388 | 법인 성실신고확인서 미제출가산세 | 법인세 | miss0*** | 2025-03-13 | |
| 법인사업자이며 이자수익만 있고 매출없고 법인세계산시 산출세액 없음... 이때 법인성실신고확인서 제출대상이라면 가산세 대상에 해당이 되는게 있는지요? | |||||
| 69,387 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-13 | |
| 제가 너무 헷갈려서 문의드립니다 1. 퇴직연금 DB는 운용수익은 퇴직운용수익으로 운용수수료는 지급수수료로 처리하고, 법인결산시 세무조정이 없다고 하신거죠? 2. 퇴직연금 DC는 운용수익 및 운용수수료 회계처리 및 분개가 어뗳해 되나요? 법인결산시 세무조정이 어떻해 되나요? | |||||
| 69,385 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-13 | |
| 법인사업자이고 부동산/임대업종입니다. 1. 착한임대인세액공제와 법인성실신고세액공제 둘 다 동시에 공제 가능한가요? 둘다 최저한세적용인가요? 둘다 농특세 대상인가요? 2. 착한임대인세액공제는 한도가 얼마이고 몇%세액공제인가요? 3. 법인성실신고세액공제는 얼마한도로 세액공제인가요? | |||||
| 69,384 | 인정상여 | 법인세 | moonil*** | 2025-03-13 | |
| 안녕하세요. 2022년 가지급금 인정이자를 미수수익으로 계상후 2023년12월31일말까지 입금되지 않은 경우 아래와 같이 처리해도 될까요? 1. 2023년 법인세 신고시 미입금분만큼 세무조정으로 손불 (상여) 처리후 2. 2023년 근로소득 지급명세서 수정신고 & 간이지급명세서 수정신고 3. 2024년2월귀속 3월.. | |||||
