전문가 상담 명단
전문가 상담
질문하기  MY상담내역
제목+내용보기 제목보기  
검색버튼
등록순 인기순
번호 제목 분야 질문자 등록일 답변
30,063 스톡그랜트 관련 세금 양도소득세 lke2***2017-11-16
답변완료
당사는 코스닥상장법인이며, 년말에 임직원들을 상대로 스톡그랜트를 부여하려고 합니다. 이 경우 부여받은 임직원들과 부여한 회사는 어떤 세금을 부담하게 되는 지 궁금합니다. 예를 들어 부여받은 임직원들은 근로소득세가 과세되고 부여한 법인은 양도소득세나 증여세 등 어떻게 세금부담이 되는지 자세한 설명 부..
30,062 개인카드 사용분 법인세 ty8***2017-11-16
답변완료
안녕하세요? 1. 법인의 직원A가 회사 업무에 사용할 소모품을 개인카드로 구입하였습니다. 직원A는 회사에 소모품비를 청구하였고 회사는 직원A의 보통예금으로 소모품비를 송금하였습니다. 이 비용에 관해서 기말에 세무조정사항이 발생하나요? 2. 법인의 직원A가 거래처와 식사를 하고 식비를 개인카드로 결제하였습..
30,061 퇴직금중간정산을 무단으로 행했을 경우 세법상 제재가.. 법인세 yujih***2017-11-16
답변완료
수고 많으십니다. 퇴직금 중간정산은 집 관련 자금이나 몸이 아픈 경우 등 정해진 사유가 있을 때만 가능하고, 사유에 해당하지 않으면 실제 퇴사할 때까지 퇴직금 중간정산을 할 수가 없는 걸로 알고 있습니다. 그런데 회사가 직원한테 사유에 맞지도 않는데 무단으로 퇴직중산정산을 해버렸습..
30,060 주류세금계산서 관련 가산세문의 부가가치세 dal2***2017-11-16
답변완료
주류세금계산서 작성 시 첨부내용과 같이 세금계산서에 모든 거래품목을 다 작성하고 비고란에 주류라고 표기하여야 하는것을 놓쳤을 경우 가산세 적용 대상이 되는지 문의드립니다. 필요적기재사항이 아닌 임의적 기재사항인 것 같은데 이 경우 가산세가 적용이 된다면 어느부분의 가산세가 적용이 되는지요 감사..
30,059 고용창출투자세액공제 법인세 wo***2017-11-15
답변완료
안녕하십니까? 고용창출투자세액공제 받은 업체인데요. 세무서에서 세금계산서 금액이랑 맞지 않다고 하여 연락이 왔습니다. 그래서 확인결과 취득세였으며 취득세는 투자세액공제시 투자금액에 포함해서 세액공제를 해도 무방한 걸로 알고 있습니다. 그런데 이 업체의 경우 크레인업체로 금융리스를 이용하고 있으나 ..
30,058 손금불산입 법인세 ty8***2017-11-15
답변완료
안녕하세요? 1. 제조법인 갑이 2017년 5월 25일에 매입한 기계장치A를 내용연수 10년간 정액법으로 감가상각한다면 정확히 2027년 5월 24일까지 감가상각하면 되나요? 2. 산업재산권, 특허권, 영업권처럼.. '어떤 대상이나 행위에 대한 권리'는 무형자산에 해당되나요? 3. KTX는 부가가치세가 과세되고 무궁화..
30,057 개인과 법인간의 임대차계약시 종합소득세 now***2017-11-15
답변완료
당 사업장은 건설업 법인(A)으로 현재 청주에 주소를 두고 있습니다. 내년초에 조치원으로 사무실을 이전하려 합니다. 이전할 곳은 저희 법인(A) 대표(주식:60%,근로소득자)의 개인소유지이며 현재 2층짜리 건물을 지어 내년 상반기에 완공예정입니다. * 1층을 사용할요량으로 전세(예:1억)으로 계약을 할 예정이며, ..
30,056 대손상각 문의 종합소득세 ei63809***2017-11-15
답변완료
안녕하세요 대손은 3년후에 받는걸로 알고있습니다 궁금한 사항은 2012년 10월 대손 사유 발생하여 2015년 결산시에 장부에 반영하지 않고 2017년 6월에 2015년 소득세 수정신고를 하여 세무조정에서 손금 반영하여 수정신고가 가능한지 궁금합니다. 감사합니다.
30,055 비용계정 상대계정 미지급금은 거리처원장에서 확인이.. 전표분개 dnakstj***2017-11-15
답변완료
저는 경리를 처음 해보는데요 회사에 들어와서 배우고 있어요 그래서 세무사 사무실에서 기장을 해주는데요 근데 비용계정에 관한 상대계정을 외상매입금 이런식으로 잡아요 이게 맞는건지 궁금해요~ 미지급금 계정으로 하는게 아니냐고 하니까 미지급금은 거래처원장에서 외상매출금,외상매입금 처럼 확인 안..
30,054 수입 시 분개2 전표분개 kmy20***2017-11-15
답변완료
앞글에 이어서 질문 드립니다~ 앞글에서 면장 앞장 첨부 드렸는데요. 첨부내역 만약 앞글에서처럼 외상매출금이 1,057x1,112.50(7/28 환율)=1,175,913이라면 erp 출고 마감분은 이미 543,425 + 637,214 =1,180,639원(면장기재된 금액)으로 매출 집계가 되었는데요 ㅠㅠ 출고분까지 1,112.50의 환율을 적용하..
30,053 주식 전표분개 aoao0***2017-11-15
답변완료
2017년 취득,평가 후 203,334주*@1,875원 = 381,251,250원(장부가액) 16,000주 매도시 매도 후 +2,3일 이후에 입금이 되는데 매도일기준으로 전표를 작성하나요 입금일기준으로 전표를 작성하나요? 원칙궁금.. 작성시 단기매매증권의경우 처분시 수수료는 처분가액에서 차감 후 분개하는것으로 알고있습니..
30,052 수입 시 분개 전표분개 kmy20***2017-11-15
답변완료
안녕하세요~ 수입시 분개 질문드립니다. * 첨부파일1.면장 / 2.외국환거래계산서(외화대금 입금건) * 선적일 7/28(유니패스 출항일자<- 세무사사무실에서 출항일자 환율로 계산하라고 함) * 선적일 환율 (서울외국환중개->기간별매매기준율->일별기준율 7/28 1,112.50) 1. 외화대금 선입금 시(외국..
30,051 고정자산등록 결산 hope0***2017-11-15
답변완료
새로 개업을 한 거래처입니다. 대표자가 차량을 2대 가지고 있습니다. 경차 1대 와 일반승용차 1대를 가지고 계시는데 고정자산 등록을 하여 감가상각이 가능한 지요.
30,050 권리시설 양도 종합소득세 pini0***2017-11-15
답변완료
안녕하세요 권리양도를 하였습니다.권리금 1억에 계약서 작성하고 폐업신고 할 예정입니다. 1억에 대해 세금신고를 해야 하는건지요?
30,049 종합소득세 중간예납 신고 관련 질문입니다 종합소득세 yujih***2017-11-15
답변완료
수고 많으십니다. 이번에 종합소득세 중간예납 고지서가 왔습니다. 이는 16년에 근로소득, 배당소득, 약간의 부동산임대소득이 있어서 그거의 절반이 고지가 된 건데요, 17년 6월 달까지는 아무런 소득이 발생 안했습니다. 근로소득도 없고, 배당소득도 없고, 부동산임대소득도 없습니다. 무실적..
247624772478247924802481248224832484248524862487248824892490