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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,320 | 감가상각비 누락분 | 종합소득세 | kij58*** | 2017-12-01 | |
| 16년도 2월 13일 45,000,000원 짜리 비품을 구입하였습니다. 16년도 종합소득세 결산에 감가상각이 누락되었습니다 중소기업특별감면 30%를 받았습니다 17년도에 의제상각을 할 예정입니다 감가상각은 결산조정이라하여 수정신고도 안된다고 들었는데 경비로 처리 할 수 있는 방법이 하나도 없는건가요 전기오류.. | |||||
| 30,319 | 법인간 주식매매거래시 | 계정과목 | lucky8*** | 2017-12-01 | |
| 앞선 질문에 이은 추가질문입니다. A법인이 B법인의 주식을 매매하고 소유주주에게 대금을 지급한 부분에 대해 A법인의 금융자산 취득이라고 답변주셨는데요. 현재 매도가능증권(123)계정으로 분개해 놓았는데 맞는 계정과목 인지요? 매매목적은 투자목적입니다 | |||||
| 30,318 | 법인명의 차량을 직원에게 무상지급시 - 추가질문 | 계정과목 | jshyun*** | 2017-12-01 | |
| 해당건에 대하여 급여 신고시에 가산하여 신고하였는데.. 별도로 부가세 신고시 세금계산서를 발행하여야 부가가치세액을 납부하여야 하는건지요 | |||||
| 30,317 | 원천징수와 미상각잔액 | 법인세 | ty8*** | 2017-12-01 | |
| 1. 법인A가 일학습병행제를 도입하여 운영중인데요. 법인A가 실무진 중에서 교육을 하는 사람과 교육을 받는 사람에 대한 수당 200만원을 각 인원들에게 지급합니다. 예를 들어서, 2018년 1월에 수당 200만원을 지급했을 경우 2018년 1월에 지급하는 급여에 합산하여 원천징수한 후 2018년 2월까지 원천.. | |||||
| 30,316 | 3.3% 프리랜서 4대보험 | 건강보험 | choiuna*** | 2017-12-01 | |
| 3.3% 사업소득자입니다. 종합소득세를 했더니 종합소득금액 27,407,529 과세표준 18,907,529 세율 15% 산출세액 1,756,129 입니다 4대보험은 얼마가나오나요? 4대보험이 다나오나요? 아니면 4대보험안나오나요? | |||||
| 30,315 | 직원 업무중 자동차 사고시 상대방 수리비용 회계처리 | 계정과목 | hacc*** | 2017-12-01 | |
| 직원 업무중 자동차 사고시 상대방 자동차 수리비용을 회사에서 지원해준다면 접대비로 처리해야할까요? | |||||
| 30,314 | 소득세 수정신고 | 종합소득세 | kij58*** | 2017-12-01 | |
| 성실신고 대상자 입니다 2016년도에 비품으로 잡아놓고 고정자산으로 등록해놓지를 않아 감가상각비가 누락되었습니다 만약 종합소득세 수정신고를 하게될경우 재무제표는 수정이 안되는걸로 알고 있습니다 그럼 조정을 어떻게 해야되는지 알려주세요 | |||||
| 30,313 | 기타의 수출 | 부가가치세 | lke2*** | 2017-12-01 | |
| 외국의 업자에게 정상적인 수출경로가 아닌 물품 등을 보내고(DHL 등) 현금 또는 송금 받기로 하면 세무상 어떤 불이익이 있나요? 얼마 이하의 금액까지는 인정된다거나 수출 증빙 없이 회계상 수익으로 인식하였을 때 회계상,세법상으로 문제되는 점이 궁금합니다. | |||||
| 30,312 | 세금계산서 발급 관련 문의 | 부가가치세 | hgh9*** | 2017-12-01 | |
| a>제조업을 하고있는 개인사업자 * 공장건물을 신규취득함 --- 건물가격 160,000,000원 --- 중개수수료 16,000,000원 질문> 제조업을 영위하고 있는 개인사업자가 위처럼 공장건물을 취득하였습니다. 그런데 취득한 주소로 당장 사업장을 옮기는 것은 아니고 양도했던 양도자가 1년.. | |||||
| 30,311 | 건설업 법인의 고용산재보험료 절감문의 | 고용보험 | lucky8*** | 2017-12-01 | |
| 건설 시공을 하는 법인입니다 (매출규모 30억대) 최근 3개년치 고용산재 보험료 추징을 당해 납부하였는데요. 곧 17년도에 대한 고용산재보험 정산신고도 앞두고 있는데, 기본적인 인건비(상용직,일용직) 보수총액을 제외한 외주공사비나 외주비 등에서 보험료를 절감할수 있는 방법이 궁금합니다. (합법적인 .. | |||||
| 30,310 | 제조업 사출구입 매입세금계산서 계정과목 문의 | 계정과목 | true001*** | 2017-12-01 | |
| 화장품 플라스틱 용기를 만드는 제조업을 영위합니다. 매 분기 사출구입을 천만원~ 구천만원까지 구입하여, 매입세금계산서를 받습니다. 1.당해 원재료로 비용처리를 전액해도 되는지요? 2.금형,사출 고정자산으로 등록후, 감가상각을 6년해야되느지요? 전문가 상담을 신청합니다. | |||||
| 30,309 | 법인이 법인의 주식매매시 질문 | 전표분개 | lucky8*** | 2017-12-01 | |
| A법인이 B법인의 주식을 매매하고 소유주주에게 대금을 지급하고 다음과 같이 회계처리 해놓은 상태입니다. 매도가능증권(123)/보통예금 질문1. A법인이 주식을 매매할 목적이 아니라면 자본증자로 봐야하는지요? 질문2. 자본증자일 경우 회계처리방법 질문3. 주식양도양수에 따른 증권거래세 신고여부 (양도양수계.. | |||||
| 30,308 | 분개 | 전표분개 | gpdus*** | 2017-12-01 | |
| 노무법인 경영자문료에 대해 매달 말일 세금계산서가 오고 회사통장에서 자동이체 됩니다. 매입전표와 출금전표를 이용해서 작성하려고 합니다. 매입 경영장문료 차)지급수수료 xxxx 대)미지급금 xxxx 부가세대급금 xxxx 출금 차)미지급금 xxxx 대)보통예금xxxx 이게 맞.. | |||||
| 30,307 | 적정임대료 계산 | 상속·증여세 | ty8*** | 2017-12-01 | |
| 안녕하세요? A법인이 특수관계가 아닌 B법인에게 보유토지와 해당주소지에 위치한 건물, 건물부속설비, 구축물, 기계장치를 임대해주고 월세를 1천만원 받고 있습니다. A법인은 자산 390억, 연매출 500억대 회사이고 B법인은 자산 82억, 연매출 100억대 회사입니다. 임대차 계약기간은 2017년1월1일.. | |||||
| 30,306 | 시가와 시가상당액 | 계정과목 | ty8*** | 2017-12-01 | |
| 안녕하세요? 1. 시가와 시가상당액의 개념적 차이는 무엇인가요? 2. 법인A가 일학습병행제를 도입하여 운영중인데요. 법인A가 실무진 중에서 교육을 하는 사람과 교육을 받는 사람에 대한 수당 200만원을 각 인원들에게 지급합니다. 이 경우 200만원의 계정과목과 이 금액에 대한 원천징수를 반드시 해야.. | |||||
