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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 30,366 | 의제매입세액공제 | 부가가치세 | kym*** | 2017-12-05 | |
| 1.흑염소전문 음식점입니다 농장에서 직접 흑염소를 공급받으면 의제공제가 안되는걸로 압니다 근데 그 농장이 면세사업자면 (업태: 축산업.도소매 종목:흑염소사육. 흑염소 도소매)의제공제가 가능한지요 2.아울러 농민에게 고추가루등 기타 농작물을 직접 구입해서 사용하면 부가세 공제는 안되지만 송금명세.. | |||||
| 30,365 | 확정급여형 퇴직연금 적립에 관하여.... | 법인세 | krx*** | 2017-12-05 | |
| 1.해당법인이 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 적립을 80퍼센트가 아닌 100퍼센트를 적립할경우.............차이가 나는 20퍼센트는 어떻게 처리하는것이 적절한가여? 2.세무조정시 80퍼센트만 손금산입 가능한가여? | |||||
| 30,364 | 퇴직급여 추계액 | 전표분개 | corr*** | 2017-12-05 | |
| 안녕하세요. 당사는 퇴직연금 DC형에 가입이 되어 있는데요. 당사 근로자는 대표이사와 근로자A만 있습니다. 현재까지의 퇴직연금 운용현황을 보면 대표이사는 부담금납입총액이 1억인데 퇴직금추계액은(2017년 12월31일기준) 5천만원입니다. 근로자 A는 부담금납입총액이 2천만원인데 퇴직금 추계액은 3천.. | |||||
| 30,363 | 외부감사 | 결산 | miae0*** | 2017-12-05 | |
| 직전년도 회계기준으로 자산 120억 이상 부채 70억 이상인경우 외부감사대상이라고 알고 있는데요 직전년도 대상에 걸리면 그이후 부터 쭉~ 외부감사 대인지 궁금합니다. 그리고 외부감사라고 해서 특별히 달라지는 건 있는지 알고 싶어요 저희 회사는 회계사 사무실에서 법인 결산을 하고 있는데 이번에 외부감사대.. | |||||
| 30,362 | 종합소득세 미신고 가산세 | 종합소득세 | choiuna*** | 2017-12-05 | |
| 2016년 종합소득세를 못했습니다. (다해놓고 전자신고전송을안함) 종합소득세 수입금액은있는데 납부금액은없습니다. (이월결손금으로 납부금액이 없습니다.) 가산세가있나요? | |||||
| 30,360 | 부가세 수정발행에 대한 가산세 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-12-05 | |
| 2017.06.25일 매출세금계산서를 발행했습니다. 2017.06.25 500,000 (vat50,000) 2017.12.05일 50,000원이 더 발행된걸 알았습니다. "기재사항착오정정" 으로 수정발행을 하려고 합니다. 이럴때 수정발행한 전자세금계산서에 대해 가산세가 있는지요? 안녕하십니까? 귀 질의에 대하여 다음과 같이 답.. | |||||
| 30,359 | 중소기업 특별세액 감면 | 법인세 | wei*** | 2017-12-05 | |
| 법인세 중소기업 특별세액 감면에 대해.. 8/1 법인 설립 수도권 내 위치 주업종코드 742103 주업태명 서비스 주종목명 건축설계용역,건축공사감리용역,리모델링설계용역,인테리어설계용역(742103) 입니다. 법인세 계산을 미리 해보려하는데 과세표준액이 90,000,000만원 정도됩니다. 1. 이때 회사는 중소.. | |||||
| 30,358 | 전자세금계산서 수정발행 가산세 | 부가가치세 | sejin*** | 2017-12-05 | |
| 2017.06.25일 매출세금계산서를 발행했습니다. 2017.06.25 500,000 (vat50,000) 2017.12.05일 50,000원이 더 발행된걸 알았습니다. "기재사항착오정정" 으로 수정발행을 하려고 합니다. 이럴때 수정발행한 전자세금계산서에 대해 가산세가 있는지요? | |||||
| 30,357 | 산재보험 개별실적요율 조사서 | 산재보험 | kfcc3*** | 2017-12-05 | |
| 근로복지공단에서 처음으로 산재보험 개별실적요율 조사서가 왔는데요 어떤점을 주의해야하는건지 어떤 측면에서 조사하는건지 부탁드립니다. 조사는 첨부파일로 첨부하였습니다. | |||||
| 30,356 | 전표분개 | 전표분개 | gpdus*** | 2017-12-05 | |
| 정수기렌탈료를 분개처리하려고 합니다. 렌탈료 송금시 분개 차) 지금임차료xxxx 대) 보통예금xxxx 가 맞나요? 렌탈업체에서 세금계산서발행시 매입전표에는 분개를 어떻게 해야하나요? 차)보통예금xxxx 대) 지금임차료xxxx 맞나요...? | |||||
| 30,355 | 면접비 지급시 원천징수 | 원천징수 | lalapalooz*** | 2017-12-05 | |
| 안녕하세요. 회사에서 면접자들에게 면접비로 10 ~ 15만원을 지급했는데 기타소득으로 원천징수를 해야하는지요? 기타소득으로 원천징수할 경우 필요경비 있는 기타소득으로 하면 되는지요? | |||||
| 30,354 | 급여인상시 사대보험 | 급여 | kmy20*** | 2017-12-05 | |
| 회사 직원분들이 급여 인상이 되었는데요 기존 연봉에서 10% 인상입니다. 여기서 질문드릴게요! 1. 국민연금 - 신고 필요없음 건강보험,고용,산재 - 보수월액 변동신고 이렇게 하는게 맞나요? 2. 국민연금은 20% 이상 인상아니면 신고할 필요 없고 내년 연말정산시에도 추가 정산 되는 부분이 없고 앞으로.. | |||||
| 30,353 | 해외판권 구입 원천징수문의 | 원천징수 | magic1*** | 2017-12-05 | |
| 당사는 해외판권 계약후 음반이나 책을 제작하고 있습니다 이번에 인도네시아에서 판권 계약후 대금 지급예정입니다 해외업체에 대금지급시 원천징수를 해야하는지 문의드립니다 해외판권이면 기타소득으로 들어가는지 아니면 사업소득으로 해야하는지 해외에 원천징수할경우 세율은 몇%적용하여 신고를해야하는.. | |||||
| 30,352 | 자경농지상속시 | 양도소득세 | huipa*** | 2017-12-04 | |
| 반갑습니다. 조특령66 - 12 와 관련해서 여쭤볼게 있어서요 주 내용은 자경 8년이상한 직계존속으로 부터 농지를 상속받아서 3년이내에 양도하면 직계존속의 경작기간을 상속인의 경작기간과 합산한다는 것인데 만약 합산하여 8년이상 경작기간이 되더라도 상속인이 도시에 거주하여 거주요건을 충족시키지 못한.. | |||||
| 30,351 | 출자금에대한 단기차입금 | 전표분개 | peac*** | 2017-12-04 | |
| 출자금이 80,000,000 이고 출자금에 대해서 50,000,000 대출금이 발생하였는데 이런경우 보통예금 50,000,000/단기차입금50,000,000 이렇게 분개했는데.. 맞나요? 아님 출자금 에서 제하는방식으로 보통예금 50,000,000/출자금50,000,000 이렇게 하는게 맞는건가요?? 헷갈려서 질문올립니다. | |||||
