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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 29,687 | 개발비의 건물등 감가상각 취득 명세서에 관하여 | 계정과목 | jhmin*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요. 저희가 국책과제 수행중에 위탁연구기관에 위탁연구비를 지급했는데요 지급시 계정과목을 개발비로 처리했습니다. 이 경우 개발비를 고정자산으로 등록하여서 이번 10월 25일의 부가세 신고중 필요서류인 건물등 감가상각 취득명세서에 산입하는게 옳을까요? * 추가로 해당 개발비의 감가상.. | |||||
| 29,686 | 부가세 신고 中 영세율 수출 관련서류에 관하여 | 부가가치세 | jhmin*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요. 아시다시피 10월 25일은 7월1일~9월30일까지의 부가가치세를 예정신고납부 하는 신고일입니다. 저희 회사에서 맨날 국내 매출만 해오다가 이번에 처음 해외 수출을 해서 부가가치세 신고에 반영하려 하는데요. 현재 더존 프로그램을 사용해서 신고하다보니 영세율 수출 관련 서류라는 탭에 작성해.. | |||||
| 29,685 | 과세표준명세 | 부가가치세 | ty8*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요? 첨부된 그림은 부가가치세 신고서의 과세표준명세입니다. 1. 당사는 자동차부품 제조법인인데요. 과세표준명세의 (30)수입금액제외 항목은 고정자산매각 금액인데요. 고정자산매각금액은 세금계산서의 공급가액을 적는것이 맞나요? 또한 고정자산매각일지라도 업종코드는 당사의 주업종코드(343000자동차.. | |||||
| 29,684 | 의제매입세액 공제 | 부가가치세 | un*** | 2017-10-24 | |
| 법인회사입니다. 업태: 도소매, 음식점 종목: 의류잡화, 휴게음식업 의류, 잡화 등을 팔면서 건물 1층에 카페도 하고 있습니다. 사업자등록번호는 하나이구요~ 카페에서 과일 등의 면세품 구매한 것에 대해 의제매입세액 공제를 받으려고 하는데요. 공제율을 2/102로 해야하는지..6/106으로 해야하는지 궁금합니다.. | |||||
| 29,683 | 부가세 수정신고 가산세 관련 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-24 | |
| 과세면세 겸업 사업인데, 공통매입세액 불공제해당분을 반영 안해서, 수정신고를 해야 합니다. 가산세 확인 부탁드립니다. 1. 1기예정 1~3월 해당분 총 계산 불공제 세액은 약 130만원이에요. 1기 예정은 4월 25일 납부이니, 신고불성실 가산세: 130만원 * 0.1 * (20% 또는 50%) (만약 10월 25일에 납부.. | |||||
| 29,682 | 외국인관광객면세물품판매및환급실적명세서 작성 | 부가가치세 | vvle*** | 2017-10-24 | |
| 외국인관광객면세물품판매및환급실적명세서 작성시 판매금액은 공급가액이 아닌 공급가액 + 부가가치세로 작성하는게 맞나요? | |||||
| 29,681 | 법인 정관 | 결산 | ty8*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요? 1. 법인의 정관은 설립이후 단 한번도 변동되지 않을 경우도 있나요? 현재 당사의 정관이 설립년도인 1995년거 밖에 없네요.. 2. 회계감사시 취업규칙이나 회사규정집도 감사의 대상인가요? 아니면 참고자료인가요? 3. 법인의 정관, 취업규칙, 회사규정집의 내용에 변동이 있을 경우 공공기관에 별도신.. | |||||
| 29,680 | 물류산업 중소감면 | 법인세 | dhr1593*** | 2017-10-24 | |
| 업종코드641201 운송업 소화물전문운송업 중소감면이 되는지? 대통령령으로 정하는 물류산업에는 안 들어가는지 그리고 물류산업은 어디가서 보면 정확히 알 수 있는지 궁금해서 글 올립니다. 법인사업자 입니다. | |||||
| 29,679 | 직원들에게 지급한 포상금 | 원천징수 | spc*** | 2017-10-24 | |
| 회사에서.. 우수사원을 선정하여 당사자에게 포상금을 지급하였습니다. 해당건에 대하여 기타소득으로 처리가 가능한지요? 안된다면.. 어떻게 처리해야 할지 조언바랍니다. 그리고.. 만약에 현금이 아닌 금으로 지급하게 되면 어떻게 처리해야 하나요? | |||||
| 29,678 | 렌트카회사 매출세금계산서에 관하여.... | 부가가치세 | krx*** | 2017-10-24 | |
| 1.렌트카회사가 차를 대여해주고 보험회사에 매출세금계산서 100만원(작성일 9월 15일)을 발행한후 추후에 대금이 95만원만 입금(10월 23일)되었습니다. 사유는 보험회사에서 자체기준에 따라 거희 항상 발행금액보다 적은금액이 일방적으로 입금되는 상황입니다. 이런경우 기존세금계산서를 수정발행해야하나여? 아니면.. | |||||
| 29,677 | 급여 시 성과급 세금에 포함되나요? | 경영관리 | clf7t*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요~ 직원들 성과급은 세금에 포함시켜서 공제하면 되는가 여쭤봅니다. 기본급에 50% 더 지급될 예정이고 그 부분도 세금에 공제 하나요? | |||||
| 29,676 | 수선비 계정 | 계정과목 | tozhaqk*** | 2017-10-24 | |
| 저희는 주차타워와 건물을 일괄취득으로 하여 건물하나의 자산으로 관리하고있습니다. 이번에 주차타워 수선을 하게 되었는데, 각 부품들과 턴테이블 수로(누수로 인한 차량훼손 방지)를 수리하는데, 총 5천만원이 발생하였습니다. 본래의 기능 유지를 위함이면, 모두 수선비로 해야할지 비품 등 별도의 자.. | |||||
| 29,675 | 과세면세겸용사업자 부가세 수정신고 관련 | 부가가치세 | undeuxtr*** | 2017-10-24 | |
| 지난 1기 예정, 확정 때, 면세 매출 세금계산서를 발급해서 과세 면세 겸용 사업자가 되었는데, 안분 없이 신고하여 수정신고를 해야 할 것 같은데 해당사항이 있는지 봐주세요 , 면세공급가액/ 총 공급가액 (과세+수출실적+면세) 비율이 1기예정에는 7% 1기 확정에는 0.8% 정도라서 예정 확정 모두 포함.. | |||||
| 29,674 | 부가가치세 공제여부 | 부가가치세 | whr*** | 2017-10-24 | |
| 건설업인데 장비(화물)대를 빌려사용하고 있습니다. 장비임대인거죠 그 장비에 유류대 공제 되나요? 우리회사차량은 아니고 거래처 차량을 즉 장비를 임대해서 사용하는데 장비임대료는 세금계산서 받습니다. 하지만 유류대는 저희가 카드로 계산을 하는데 부가세공제되나요? | |||||
| 29,673 | 감가상각 가능연도 | 결산 | ty8*** | 2017-10-24 | |
| 안녕하세요? 1. 한국표준산업분류업종코드가 30399(그 외 자동차용 신품 부품 제조업)인 회사의 기계장치 최저 감가상각 가능년도와 최고 감가상각 가능년도는 몇년인가요? 2. 법인의 유형자산, 재고자산은 세금계산서 수취여부와 관계없이 고정자산관리대장에 인식,폐기가능한가요? 3. 제조법인의 재고자산(원재료.. | |||||
