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전문가 상담
| 번호 | 제목 | 분야 | 질문자 | 등록일 | 답변 |
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| 69,604 | 법인 중소기업 감면시 소기업 해당 아닐경우 | 법인세 | pck*** | 2025-03-22 | |
| 법인사업자 ,수도권이고 그동안 중소기업에 해당 되었습니다. 23년부터 매출액 증가로 매출액(만)소기업 부적합 입니다. 중견기업은 당연히 (부적합)이구요 이 경우 법인세 신고시 중소기업기준검토표에서 (중기업)적합 ,소기업(적합), 중견기업(부적합) 으로 표기하고 신고 했었는데 지금은 소기업 매출액만(부적합).. | |||||
| 69,603 | 감가상각 시인부족액 | 법인세 | moonil*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요. 감가상각 시인부족액 관련해서 문의드리고자 합니다. 5천만원짜리 24년1월1일 소프트웨어 외주를 주어 만들었고 취득가액 5천만원을 세법상 비품으로 5년 정률법으로 상각했어야하나 외감으로 5년 정액법을 반영하였습니다. 이 경우 시인부족액 잔액 11,834,963원은 언제 손금으로 반영할 수.. | |||||
| 69,602 | 건설업 중기업 중소기업특별세액감면 | 법인세 | gns*** | 2025-03-22 | |
| 안녕하세요 ~ 건설업 매출 110억 중기업 중소기업특별세액감면 공제 가능할까요?? 궁금합니다 ~ | |||||
| 69,601 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-21 | |
| 1. 법인세신고시 가산세는 원천납부세액이 있으면 차가감하고 차액만 납부 또는 환급인가요? 2. 법인세신고시 가산세는중간예납세액이 있으면(원천납부세액 없음) 차가감하고 차액만 납부 또는 환급인가요? 3..법인세 신고시 이월결손금이 있어서 공제를 했고 원천납부세액이나 중간예납세액이 없으면, 가산세는 이월결손.. | |||||
| 69,600 | 질문입니다. | 법인세 | min0*** | 2025-03-21 | |
| 23년 6월 렌탈 종료시 감가상각비 한도초과액 34,394,512이고 렌탈차량을 종료하면서 법인차량으로 취득을 했습니다. 24년도 감가상각비 비용이 5,805,892이면 법인결산시 2,194,108만큼 세무조정시 유보로 하면 된다고 들었습니다.그런데 유보로 남겨야 한다면 자본금과적립금조정명세서도 작성을 해야 하는데요....이런.. | |||||
| 69,599 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-21 | |
| 증권회사에서 받은 배당소득 조정사항인가요? 법인입니다. 법인이 주식에 투자를 해서 받은 배당금관련 문의 드립니다. | |||||
| 69,598 | 가지급금등의 인정이자조정 | 법인세 | pooh1*** | 2025-03-21 | |
| 법인사업장 대표이사 차입금을 2023년까지 가중평균차입이자율을 적용해서 인정이자를 계산했습니다. 2024년 1월 25일 대출금을 상환하고 10월에 다시 대출을 발생시켰습니다 이런경우 인정이자 계산시 1.가중평균치를 이용해서 신고해야 하는지요? 아님 당좌이자율을 적용해야하는지요/ 2.아니면 상환이전에 발.. | |||||
| 69,597 | 법인세 환급금 분개 문의 드립니다 | 전표분개 | god1*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 저희 회사는 법인세 신고시 이익률 때문에 법인세 등 분개를 안하고 다음 연도 3월31일자로 전기오류수정손실 계정을 사용해서 분개를 하고 있습니다 그런데 2024년도에 법인세 신고시 매출이 많이 줄어 들어서 법인세를 환급 받게 되었습니다 선납세금으로 되어있는 금액이 11,059,360원일때 법인세 환급 금.. | |||||
| 69,596 | 회계처리 문의드립니다. | 법인세 | cof*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요 회계처리관련 문의드립니다. 법인이 상조상품에 가입을하고 월마다 일정금액을 납입하고 있습니다. 판매처에서는 일정금액을 [★적립해주는 상품은 아니지만], 만기까지 다 납입 후에 미사용시에는 -> 전액환급 중도해지시에는 수수료 차감 후-> 일부금액 환급 처리해준다고 합니다. 이.. | |||||
| 69,595 | 재고자산문의 | 전표분개 | easpor*** | 2025-03-21 | |
| 늘 감사드립니다. 옳바른방법은아니겠지만 재고자산남은걸로 가지급금 상계처리가가능한가요? 억지로라도 분개해보려고했는데 자산 / 자산이라 상계처리가안되더라구요. 결산자료입력분개로 조정하는걸까요?... 억지로라도좋으니 재고자산 줄이고 가지급금을 줄이고싶습니다 장부상으로라도 | |||||
| 69,591 | 문의 | 법인세 | ma*** | 2025-03-21 | |
| 주식회사 길동상사 외상매출금 천오백 상대거래처에서 외상매출금 천오백을 원재료로 보내주고 매입세금계산서 발행안하고 외상매출금을 처리해 달라고 합니다 이런경우 어떻게 회계처리해야하나요? 대변 외상매출금 그러면 차변은? | |||||
| 69,590 | 질문입니다. | 결산 | su090*** | 2025-03-21 | |
| 안녕하세요. 제조업 법인사업장입니다. 현금흐름표에서 퇴직급여와 감가상각비를 제조원가분도 반영하나요? 손익계산서 내용과 재무상태표만을 가지고 작성하는거죠? | |||||
| 69,589 | 고용증대 및 사회보험료 관련 문의 드립니다 | 법인세 | hgh9*** | 2025-03-21 | |
| 2022년귀속 전체인원: 14.66명 청년외: 10.66명 청년등: 4명 2023년귀속 전체인원: 19.08명 청년외: 14.50명 청년등: 4.58명 2024년귀속 전체인원: 19.08명 청년외: 15.75명 청년등: 3.33명 2023년기속 고용증대세액 최저한세로 23,000,000원 이월됨 위처럼 2024년귀속에 전체인원을 줄.. | |||||
| 69,588 | 질문입니다 | 법인세 | min0*** | 2025-03-21 | |
| 1. 법인사업자는 당기순손실이 발생을 하면 기부금은 세무조정을 어떻해 해야 하나요? 2. 개인사업자는 당기순손실이 발생을 하면 기부금은 세무조정을 어떻해 해야 하나요? | |||||
| 69,587 | 고용증대세액공제 추징할때 농특세 상계 후 추징이 가.. | 법인세 | jun*** | 2025-03-21 | |
| 22년에 세액공제를 받았던 고용증대세액공제가 근로자수 감소로 인하여 24년에 전액 추징이 되는 상황입니다. 22년에 100만원 공제, 농특세 20만원 납부 이런 상황이었다면 24년에는 어느게 맞을까요? 1, 100만원-20만원 상계시키고 80만원만 추가징수(추징) 해도 된다 2. 100만원 추가징수 하고, 20만원은 환급.. | |||||
